На продажу имущества которое получено по наследству
Какой налог при продаже квартиры полученной по наследству в 2017 году
Практически каждый человек в своей жизни хоть раз вступал в наследство. После смерти бабушки и дедушки оставляют своим детям квартиру. И после получения такого дара многие граждане даже не знают, что нужно оплачивать налог в государственную казну.
Вступление
Для правильного вступления в наследство нужно обратиться к нотариусу. И в первую очередь это делают наследники первого уровня. Этим людям потребуется предоставить завещание, если оно имеется на руках.
Если его нет, то необходимо предоставить документы, подтверждающие родство между ними. Дополнительное предоставляется справка и смерти наследодателя и регистрация его последнего места жительства.
Если все документы оформлены корректно, то никаких проблем с получением наследства не будет. Согласно законодательства, если завещания нет, то необходимо подождать ровно полгода до вступления в наследство.
Именно этот срок нужен для получения своих прав на собственность умершего. До момента приобретения свидетельства о праве собственности пользоваться имуществом не возможно.
Стоит помнить об обязательном круге лиц–наследников, которые обязательно получают часть имущества умершего. В эту категорию должны войти все несовершеннолетние дети и иные недееспособные лица, которые должны получить собственность. Если в завещании указано иное, то они также вправе получить половину доли, которая принадлежит им по законодательству.
По истечению полугода нотариус обязан проверить всю документацию и если иные лица не затребовали свою долю, выдать свидетельство о праве собственности указанным наследник ам. Только по этому документу человек сможет обратиться в государственные органы, где занимаются оформлением прав собственности на недвижимость.
Если данная документация оформлена корректно, то никаких проблем оформление не вызовет. И уже вскоре наследник сможет получить документацию, подтверждающую право собственности на имущество по наследству. А соответственно, уже после этого сможет его продать и распоряжаться им на свое усмотрение.
Продажа квартиры
Если квартира была унаследована не одним человеком, то необходимо самостоятельно договориться между собой о продаже. Если все согласны на действие, то после реализации имущества каждый получит денежное вознаграждение в соответствии с их полученной долей.
Если недвижимость распределялась в натуральное единице, то соглашение наследника на реализацию не требуется. В любом случае, любой наследник вправе не только продать свою долю, но и выкупить ее у другого собственника. Также не стоит забывать, что помимо наследства имущественного плана, каждый наследодатель получает и долговые обязательства пропорционально полученному наследству.
К таковым долговым обязательствам стоит отнести ипотечное кредитование, потребительское или микрозаймы. Также стоит отнести сюда и задолженность за коммунальные услуги.
При этом наследники автоматически обязуются оплатить этот долг. Иначе им придется отказываться от прав собственности умершего. Тогда уже невозможно будет и продать данный объект.
В соответствии с действующим законодательством налогообложения на наследство не существует. Но есть определенные финансовые расходы, которые автоматически несет человек при вступлении в наследство. В частности, это государственная пошлина за нотариальное оформление полученной недвижимости. Стоимость такой процедуры определяется в зависимости от степени родства.
Первая очередь наследования – дети, родители и супруги, оплачивают платеж в размере 0,3% от оценки недвижимости. Иные же лица оплачивают 0,6% от оценки. Ограничением данного показателя становится 1 000 000 рублей.
Если оценка превышает показатель, то он считается максимальной суммой для уплаты. Освобождение присутствует только для несовершеннолетних детей и граждан, проживающих на данной жилплощади.
Если получивших наследство несколько человек, то при продаже недвижимости необходимо указать долевое участие каждого наследника. Ведь в соответствии с этим фактом будет производиться перечисление суммы.
Если одним из этих людей становится несовершеннолетнее лицо, то продажа осуществляется его родителем или опекуном. Обязательно действие производится с согласия органов опеки и попечительства.
Разрешение выдается только в случае отсутствия ущемления прав ребенка. Главное условие – приобретение новой недвижимости и лучших условий для ребенка. Долю от продажи недвижимости переводят на банковский счет, открытый на имя малыша.
Видео: Как оплатить
Необходимая документация
В первую очередь, при вступлении в наследство должны быть правильно и корректно оформлены документы. то есть на руках собственника должны быть все необходимые документы, подтверждающие его право собственности.
При реализации недвижимости каждый человек должен предоставить:
- право собственности. Реализация имущества возможна только при предоставлении данного документа. Иначе сделка будет считаться недействительной
- свидетельство о праве наследования. Можно получить у нотариуса
- разрешение на реализацию недвижимости от супруги, если существует брачный договор. Если его нет, то такого разрешения предоставлять не нужно
- если собственность принадлежит нескольким гражданам, то нужно официально оформить разрешение всех собственников на действие. Это совершается в нотариальной компании за отдельную оплату
- договор купли–продажи
- выписка из домовой книги, где существует пометка о количестве прописанных лиц и оплате квитанций.
Читать статью, о процессе возмещения имущественного вреда .
О заявительном порядке возмещения НДС. Подробнее тут .
Какую сумму налога нужно заплатить при продаже квартиры полученной по наследству в 2017 году
Налог при продаже квартиры полученной по наследству 2017 – это обязательный платеж в государственную казну.
При продаже любого имущества собственник обязан уплатить налог, который получен с прибыли. И исчисление данной суммы происходит, исходя и срока владения имуществом. Если владелец получил квартиру более трех лет назад, то он автоматически не обязан оплачивать налог. Но в 2017 году этот срок увеличили до 5 лет.
Трехлетний срок сохранился в случае:
- право собственности было получено до 1.01.16 года
- получение имущества по наследству, приватизации или по договору пожизненного содержания.
Иные случаи подходят под законопроект о пяти годах. Из этого следует, то что имущество, реализуемое после получения наследства, может быть продано без уплаты налога по истечению трех лет.
Если же этот срок менее, то ставка составит:
- 13% для резидентов Российской Федерации
- 30% для нерезидентов Российской Федерации.
Полученный доход от реализации вправе быть минимизирован за счет налогового вычета в размере 1 000 000 рублей. При уплате налога должна предоставляться корректная декларация по форме 3НДФЛ. Подается она физическим лицом. В ней отражается прибыль, полученная от реализации, а также налоговый вычет.
Представленный документ обязан предоставляться не позднее 30 апреля следующего года за отчетным. Заполнить документ можно самостоятельно или прибегнув к услугам специалистов. Это возможно сделать от руки, скачав бланк на официальном ресурсе Налоговой инспекции. Также можно сделать это и через компьютер, отправив документ на том же ресурсе.
Возможно заполнение и с помощью специализированных программ, которые разрабатывались ГНИВЦ. Сдавать документ стоит либо через представителя лично, либо по почте, либо по телекоммуникационным каналам связи с указанием цифровой подписи.
Даже если налог равен нулю, то такую декларацию тоже стоит предоставить в указанный промежуток времени. Если документ не будет предоставлен в указанные временные рамки, то на продавца накладывается штраф не менее 1000 рублей. Оплата налога должна производиться не позднее 15 июля года, следующего за отчетным.
Льготники
Льготные категории граждан вправе не оплачивать налог. Это говориться в законодательстве и распространяется и на недвижимость, полученную по наследству.
К этой категории стоит отнести:
- инвалидов 1 и 2 группы
- пенсионеров
- инвалидов с рождения.
Но в любом случае, даже эти категории должны подать декларацию в установленный срок.
Как определиться со сроком
По законодательству срок собственности подлежит исчислению по дате регистрации права. А заканчивается этот срок датой внесения информации о переходе права собственности в государственном реестре.
При наследстве данный факт отменяется. Исчисление производится с момента получения в наследство имущества, а именно со смерти наследодателя. Заканчивается срок после внесения сведений в реестр по смене владельца.
Иными словами, если наследодатель умирает в 2009 году, а право собственности оформляется в 2015 году, то наследник не обязан уплачивать налог в государственную казну, даже если он продаст эту недвижимость.
Необходимо помнить, что нужно подавать декларацию своевременно, иначе будут накладываться штрафные санкции. Также возможны дополнительные негативные последствия, которые возникают при продаже недвижимости.
Читать статью, как оформить возмещение ипотеки государством .
заявление о возмещении судебных расходов. Ответ по ссылке .
Как подать заявление о прямом возмещении ущерба? Узнайте далее .
Так, например, когда она уже полностью продана, а налог уплачен, а документы оформлены, возникают иные лица, претендующие на долю в наследстве. Решается такая проблема только в судебной инстанции. Существует возможность и договоренности лично с оформлением ее документальным образом.
Налоги при продаже квартиры полученной в наследство
velvi on Апрель 5, 2016 - 12:13 пп в Налог на недвижимость
Порядок уплаты налогового сбора с доходов, полученных от реализации недвижимого имущества физическими лицами, регулируется НК РФ. В общем случае, нет деления на источник получения прав владения (получение наследства, приватизация, договор купли-продажи, дарения), применяется налоговая ставка в 13%.
Возможные вычеты налогооблагаемой суммы определяются исходя из сроков владения:
•владение квартирой менее 3-х лет — в этом случае вычет составляет полученную при продаже сумму, но не более 1 млн.
•3 и более лет — вычет составляет полную сумму, продажи и продавец имеет право не подавать налоговую декларацию в связи с продажей.
Правила применимы к доходу от реализации (продажи) любой собственности, однако в налогообложении продаваемой наследованной собственности есть нюансы, связанные с конкретизацией сроков владения имуществом.
Расчет срока владения наследством
В интересах налогообложения при продаже квартиры, полученной в собственность как наследство, важным представляется зафиксировать срок владения. Он исчисляется от даты открытия наследства, за которую принимается дата смерти наследодателя. Время фактического принятия наследства, как и дата государственной регистрации прав собственности, не учитывается.
Наследование долевой собственности при совместном владении
Отдельно рассматривается проблема, когда квартира находилась в совместной собственности наследника и наследодателя. В этом случае при регистрации прав собственности каждого из совладельцев запись вносится одним номером и трактуется как совместное владение неделимым имуществом.
Получение в наследство дополнительной доли законом трактуется не как получение прав собственности, а как увеличение. Этот акт требует государственной регистрации, но он не влияет на срок владения собственностью, срок отсчитывается от первоначальной регистрации.
Проще говоря, если квартира находилась в совместном владении более трех лет (срок исчисляется от даты регистрации прав совместной собственности), то оставшийся собственник имеет право ее продавать, не выплачивая налоговый сбор. Дата открытия наследства, как и дата повторной регистрации значения не имеют.
В Тему: Какой момент в сделке купли-продажи считается датой продажи для налоговой?
Продажи собственности долями
Вышеописанный подход применяется в случае, если недвижимость (квартира) продается целиком, как единый объект с оформлением единого договора купли-продажи. Если же имеет место раздолевание и продажа квартиры по частям. то финансистами налогового управления применяется иной подход. Доход от продажи той доли, которая находилась в собственности более 3-х лет, не подлежит налогообложению. Для другой доли, полученной в наследство, применяется общее правило владения наследством в течение 3-х лет и право воспользоваться имущественным вычетом на сумму до 1 млн.руб.
Если наследство получено долями, то при продаже право получения вычета распределяется на каждую из долей, не превышая в целом того же 1 млн. руб.
Готовясь к продаже квартиры, полученной по наследству, необходимо получить письменное, заверенное нотариально, уведомление об отсутствии прочих наследников (в случае завещания) и отказ от претензий на наследство возможными претендентами.
Похожие записи
Продажа унаследованной квартиры, в собственности менее 3 лет
Действующее российское законодательство устанавливает, что унаследовать можно любое имущество наследодателя, включая недвижимость. Однако совершать с ним последующие сделки, в том числе и продажу, разрешено только после официального вступления в наследство по закону или завещанию и регистрации прав собственности. При нарушении этих условий любые сделки в суде будут признаны незаконными и их аннулируют.
После регистрации прав собственности продажа квартиры, полученной по наследству, требует подготовки определённого пакета документов, в который входят правоустанавливающие бумаги, подтверждение оплаты коммунальных услуг, согласие супруги или супруга, технические и кадастровые документы, прочее. Кроме того, правила меняются в зависимости от того, как скоро 
оформляется продажа наследуемого имущества. Если прошло менее трёх лет - сделка возможна, однако она будет несколько усложнена в плане налогообложения.
С другой стороны, покупка такого имущества остаётся не лишённой рисков, поскольку в течение трёх лет после наследования собственности на неё могут претендовать объявившиеся наследники. Это также становится причиной, усложняющей процесс оформления сделки.
Сэкономьте ваше время и нервы. Нажмите сюда и в течение 5 минут получите бесплатную консультацию профессионального юриста.
Сэкономьте ваше время и нервы. Нажмите сюда и закажите комплексное сопровождение сделки с недвижимостью любой сложности от юристов с 20-летним опытом работы.
Законодательные изменения
Приступать к продаже наследуемой собственности можно лишь после окончания всех оформлений и формальностей. В ином случае такая квартира вряд ли привлечёт хотя бы одного потенциального покупателя. Недвижимость на сегодняшний день стоит весьма дорого и на подобные риски попросту никто не пойдёт. Тем более учитывая, что закон защищает права наследников, даже вовремя не вступивших в свои права.
В случае продажи жилплощади, которая унаследована по завещанию или закону менее трёх лет назад, владелец обязан уплатить подоходный налог. При этом в соответствии с последними изменениями в российском законодательстве, этот же налог возложен за продажу объектов собственности, которые унаследованы с 1-го января 2016-го года, если их продают до истечения не трёх, а пяти лет. То есть, срок увеличен. Подоходный налог и налог на наследство – не одно и то же. Так, если человек продаёт недвижимость, полученную по закону или завещанию, через пять лет после того, как он ее 
унаследовал, то от подоходного налога он освобождён.
Со стороны потенциального покупателя важно убедится, что подобная покупка ничем не обременена, на неё не могут претендовать другие наследники, и имеются их письменные отказы на этот объект собственности. Кроме того, важно получить письменное согласие супруга на продажу такой квартиры. Это существенно снизит риск возникновения судебных разбирательств.
Вопросы налогообложения
При продаже квартиры, наследуемой менее трёх лет назад, вопрос о налогах весьма существенен. В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации способ получения квартиры не имеет весомого значения, поэтому налог начисляется по общему принципу. При этом существует парочка правил:
Законодательные изменения, относительно того, что налог будет изыматься по новым правилам при продаже квартиры, полученной по закону или завещанию, касаются только имущества, полученного в 2016-м году наследства и в более поздние сроки. В случае незаконных начислений на имущество, 
унаследованное ранее, необходимо сразу же разобраться в ситуации. Это может быть ошибка невнимательного сотрудника или грубое нарушение, требующее разбирательства в суде.
Кроме того, нужно знать, что изменения ни в коем случае не касаются собственности, которая получена по дарственной или договору пожизненной ренты .
Сделка ранее срока
Ситуации, при которых нужно срочно продать наследуемую квартиру. полученную по закону или завещанию, возникают очень часто. По сути, никаких запретов на сделку относительно такого имущества нет, было бы согласие всех правообладателей. Главная загвоздка именно в налоге. Это значит, что граждане обязаны подать соответствующую декларацию в налоговую инспекцию с достоверной информацией.
В Налоговом кодексе Российской Федерации указано, что налогообложение подобных случаев касается только, если сумма продажи превысила один миллион рублей. При этом подоходная ставка составляет тринадцать процентов от суммы для российских граждан и тридцать процентов для граждан других государств.
Когда налог не изымается:
Право собственности на объект наследуемого имущества получено как минимум три года назадЧтобы избежать уплаты налога, имея на то обоснованную причину, нужно подать соответствующее заявление налоговой инспекции, приложив к нему подтверждающие документы.
Долевая продажа
В случаях, когда продажа наследуемой квартиры полностью невозможна, например, не все совладельцы дали на это согласие, по закону можно продать только свою долю. Однако стоит учитывать, что остальные совладельцы имеют первоочередное право выкупа этого имущества. В подобной ситуации порядок действий будет таковым:
Согласие прочих наследников играет немаловажную роль. При этом налог на продажу доли собственности будет насчитан не на стоимость всей квартиры, а на её проданную долю. Стоит помнить, что если нарушить указанный выше порядок, совладельцы вправе оспорить сделку в суде, и решение будет в их пользу.
С 2016-го года внесено изменение, согласно которому наследуемое в долевой собственности жильё, полученное по закону или завещанию, подлежит обязательной продаже. Если наследники в течение шести месяцев не решат этот вопрос мирно, квартиру продаст государство, выставив её на аукцион. Денежные средства будут разделены между наследниками поровну.
Общий перечень документов
После регистрации прав собственности на наследуемый объект недвижимого имущества, при желании его продать, нужно подготовить заранее требуемый пакет документов. Его перечень не зависит от того, в какой срок осуществляется сделка, менее трёх лет в собственности жильё или более. В типичный список бумаг входят:
Выписка из ЕГРП, подтверждающая владельца квартиры и отсутствие обремененийНа продажу квартиры, полученной по закону или завещанию, обязательно потребуется согласие всех её совладельцев. Согласие супруга нужно только тогда, когда объект недвижимого имущества считается совместно нажитым.
Чтобы покупка наследуемой квартиры была безопасной, имеет смысл запросить у продавца расширенную выписку из ЕГРП.
Подача декларации
Как уже упоминалось, в случае истечения минимального срока владения унаследованной квартирой по закону или завещанию на её продажу налог не начисляется. Если же прошло менее трёх лет после вступления в права собственности, обязательна подача налоговой декларации. Подать её нужно до тридцатого апреля следующего года после продажи квартиры. Допускается предоставление информации, как в бумажном виде, так и в электронном.
Бланк декларации, формы 3-НДФЛ, нужно взять в налоговой инспекции любого отделения. Также его можно самостоятельно скачать с официального государственного ресурса налогового органа. Если владелец жилья один – подаётся одна декларация. Если имеются совладельцы – каждый подаёт документ отдельно.
В декларации указывается процентная ставка налога, о которой говорилось выше, сумма, идущая в государственный бюджет, источник доходов, налоговый расчёт. Дополнительно к декларации подаётся копия договора, по которому проводилась покупка квартиры, копия свидетельства прав собственности на проданный объект недвижимого имущества, а также копии бумаг, которые подтверждают перечисление денежных средств.
Покупка жилья, переданного некогда по наследству, всегда требует повышенной осторожности. Чтобы такая покупка не стала причиной возникновения проблем, нужно убедиться в том, что сделка юридически чиста.
Информация в данной статье предоставлена для ознакомления.
Мы рекомендуем Вам обратиться за бесплатной консультацией к нашему юристу.
Продажа квартиры менее 3-х лет в собственности: налоговый вычет
Налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет
Риски приобретения квартиры, которая была в собственности менее 3 летРаздел имущества, купленного одним из супругов на деньги, доставшиеся по наследству
Вопрос: Когда я была замужем, муж купил дачный коттедж на средства, доставшиеся ему по наследству после смерти родственника. Сейчас мы разводимся, и я хочу подать в суд на раздел имущества. Меня интересует, считается ли этот коттедж совместно нажитым имуществом и можно ли его разделить?
Ответ: Согласно семейному законодательству, всё, что супруги нажили во время брака, является их совместной собственностью и при разделе имущества делится поровну. Данное правило не распространяется на вещи и недвижимость, полученные гражданами:
Последний пункт заслуживает особого внимания, так как он не указан прямо в ст. 36 СК РФ, но имеет место на практике.
Препятствие к разделу
При невозможности мирного урегулирования, требующая сторона обращается в суд с требованием о разделе имущества.
Чтобы уберечь собственность от раздела, ее владелец должен доказать следующие обстоятельства:
В качестве доказательств выступают свидетельства о праве на наследство по закону или завещанию, договор купли-продажи, квитанции, чеки или расписки подтверждающие получение выкупной суммы. Если данные действия совершены до официальной регистрации брака, то собственник получает еще один «плюс» в свою пользу.
При достоверности и достаточности представленных доказательств, суд отказывает в удовлетворении требований истца.
Возможность раздела
Доказать существование и факт продажи наследственного имущества нелегко. Порой суды не признают доводы ответчика и однозначно руководствуются требованиями ст. 36 СК РФ, где нет конкретного указания относительно личного имущества такого вида. Поэтому часто в виду отсутствия доказательств или предвзятого отношения суда, имущество, купленное на деньги, полученные по наследству, признается общей собственностью и делится пополам.
Другой возможностью раздела является внесение неотделимых улучшений, повышающих стоимость спорной недвижимости. В этом случае истец обязан документально доказать свои доводы. Если суд примет доказательства, то ответчик выплатит истцу денежную компенсацию в размере, эквивалентном стоимости улучшений.
Спросите юриста. Это бесплатно
Поиск
Источники:
, , ,
Следующие консультации:
Комментариев пока нет!
Льготы при сдаче гиа