Льготы пенсионерам во владимирской области

УФНС по Владимирской области информирует о льготах по имущественным налогам

Отдел новостей ИА "Клерк.Ру".

Управление Федеральной налоговой службы по Владимирской области доводит до сведения налогоплательщиков информацию о льготах по имущественным налогам.

Некоторым категориям граждан законодательством предоставляются льготы по имущественным налогам (транспортному, земельному, по налогу на имущество физических лиц) вплоть до полного освобождения от налогообложения. Например, пенсионеры не уплачивают налог на имущество физических лиц.

При этом следует помнить, что использование налоговых льгот является правом, а не обязанностью налогоплательщика. Иными словами, налогоплательщик самостоятельно принимает решение - использовать налоговую льготу или отказаться от нее, либо приостановить ее использование.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Освобождаются от налогообложения ряд видов пособий и иных доходов физических лиц, в частности:

государственные пособия, за исключением пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком), а также иные выплаты и компенсации. К пособиям, не подлежащим налогообложению, относятся пособия по безработице, беременности и родам

Примечание. Освобождены от налогообложения не любые пособия, а лишь имеющие характер возмещения утраты гражданами источника доходов. В связи с этим, например, пособия на санаторно-курортное лечение . выплачиваемые в соответствии с законодательством некоторых субъектов РФ, облагаются НДФЛ, поскольку не направлены на возмещение гражданам утраты источника доходов.

пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии, социальные доплаты к пенсиям

Примечание. Пенсия за выслугу лет, выплачиваемая как государственным, так и муниципальным служащим, является пенсией по государственному пенсионному обеспечению и освобождена от налогообложения.

суммы пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета, выплачиваемые правопреемникам умершего застрахованного лица

все виды компенсационных выплат .

связанных, в частности, с:

возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья, в том числе, например, суммы оплаты дополнительного отпуска, предоставляемого гражданам, получившим или перенесшим лучевую болезнь или другие заболевания, и инвалидам вследствие Чернобыльской катастрофы

бесплатным предоставлением жилых помещений и коммунальных услуг, топлива или соответствующего денежного возмещения

оплатой стоимости и (или) выдачей полагающегося натурального довольствия, а также с выплатой денежных средств взамен этого довольствия

гибелью военнослужащих или государственных служащих при исполнении ими своих служебных обязанностей

возмещением иных расходов, включая расходы на повышение профессионального уровня работников

исполнением налогоплательщиком трудовых обязанностей (включая переезд на работу в другую местность и возмещение командировочных расходов)

Примечание. При оплате работодателем налогоплательщику расходов на командировки в доход, подлежащий налогообложению, не включаются суточные (не более 700 руб. в день на территории РФ и не более 2 500 руб. в день в заграничной командировке), а также фактически произведенные и документально подтвержденные целевые расходы на проезд до места назначения и обратно, сборы за услуги аэропортов, комиссионные сборы, расходы на проезд в аэропорт или на вокзал в местах отправления, назначения или пересадок, на провоз багажа, расходы по найму жилого помещения, оплате услуг связи, получению и регистрации служебного заграничного паспорта, получению виз, а также расходы, связанные с обменом наличной валюты или чека в банке на наличную иностранную валюту.

вознаграждения донорам за сданную кровь, материнское молоко и иную помощь

алименты, получаемые налогоплательщиками

суммы единовременной материальной помощи . оказываемой в денежной или натуральной формах:

налогоплательщикам в связи со стихийным бедствием или другим чрезвычайным обстоятельством в целях возмещения причиненного им материального ущерба или вреда их здоровью

налогоплательщикам, которые являются членами семей лиц, погибших в результате стихийных бедствий или других чрезвычайных обстоятельств в целях возмещения причиненного им материального ущерба или вреда их здоровью независимо от источника выплаты

работодателям и членам семьи умершего работника, бывшего работника, вышедшего на пенсию, или работнику, бывшему работнику, вышедшему на пенсию, в связи со смертью члена (членов) его семьи

налогоплательщикам в виде гуманитарной помощи (содействия), а также в виде благотворительной помощи, оказываемой зарегистрированными в установленном порядке Российскими и иностранными благотворительными организациями (фондами, объединениями)

налогоплательщикам из числа малоимущих и социально незащищенных категорий граждан в виде сумм адресной социальной помощи, оказываемой за счет бюджетных средств

налогоплательщикам, пострадавшим от террористических актов на территории Российской Федерации, а также членам семей лиц, погибших в результате террористических актов на территории РФ, независимо от источников выплат

работодателями работникам при рождении или усыновлении детей в размере до 50 тыс. руб. на каждого ребенка

суммы, уплаченные общественными организациями инвалидов за лечение и медицинское обслуживание инвалидов при условии наличия у медицинских учреждений соответствующих лицензий, а также наличия документов, подтверждающих фактические расходы на лечение и медицинское обслуживание

доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также открытий, изобретений и промышленных образцов

доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев.

Примечание. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

суммы оплаты за инвалидов организациями или индивидуальными предпринимателями технических средств профилактики инвалидности и реабилитации инвалидов, а также оплата приобретения и содержания собакпроводников для инвалидов

доходы, получаемые детьми-сиротами и детьми, являющимися членами семей, доходы которых на одного члена не превышают прожиточного минимума. от благотворительных фондов и религиозных организаций

следующие доходы, не превышающие 4 000 руб. . полученные за налоговый период, в частности:

суммы материальной помощи, оказываемой работодателями своим работникам, а также бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по возрасту

возмещение (оплата) работодателями своим работникам, их супругам, родителям и детям, бывшим своим работникам (пенсионерам по возрасту), а также инвалидам стоимости приобретенных ими (для них) медикаментов, назначенных им лечащим врачом, при представлении документов, подтверждающих фактические расходы на приобретение этих медикаментов

суммы материальной помощи, оказываемой инвалидам общественными организациями инвалидов

помощь (в денежной и натуральной формах), а также подарки, которые получены ветеранами Великой Отечественной войны, инвалидами Великой Отечественной войны, вдовами военнослужащих, погибших в период войны с Финляндией, Великой Отечественной войны, войны с Японией, вдовами умерших инвалидов Великой Отечественной войны и бывшими узниками нацистских концлагерей, тюрем и гетто, а также бывшими несовершеннолетними узниками концлагерей, гетто и других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны, в части, не превышающей 10 000 руб. за налоговый период

средства материнского (семейного) капитала

взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений

взносы работодателя на дополнительное финансирование накопительной части трудовой пенсии в сумме уплаченных взносов, но не более 12 000 руб. в год в расчете на каждого работника, в пользу которого уплачивались взносы работодателем.

Для налогоплательщиков НДФЛ предусмотрена и такая налоговая льгота, как социальные налоговые вычеты .

Установлены следующие виды социальных налоговых вычетов:

при затратах на благотворительность

при затратах на обучение

при затратах на лечение

при выплатах по договору негосударственного пенсионного обеспечения

при выплатах дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии.

Предельный суммарный размер социальных налоговых вычетов по всем их видам, кроме затрат на благотворительность, составляет 120 тыс. руб. в налоговом периоде. В эту сумму не включаются вычеты при расходах на обучение детей налогоплательщика, предельный размер которых устанавливается отдельно и составляет 50 тыс. руб. Ограничение не касается расходов на дорогостоящее лечение.

В случае наличия у налогоплательщика в одном налоговом периоде расходов на обучение, медицинское лечение, расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и по договорам добровольного пенсионного страхования налогоплательщик самостоятельно выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в установленных пределах.

Куда обратиться

Право на получение социальных налоговых вычетов предоставляется налогоплательщику при подаче налоговой декларации в налоговый орган по окончании налогового периода.

Необходимые документы

К декларации прилагаются документы, подтверждающие право на социальные налоговые вычеты:

подтверждающие суммы полученного дохода и фактически уплаченного налога на доходы физических лиц за отчетный налоговый период

подтверждающие направление средств налогоплательщиком на указанные цели Примечание. Формой перечисления могут быть только денежные средства. Документом, подтверждающим расходы, будет служить выдаваемая налогоплательщику по его требованию справка организации о произведенных по его заявлению перечислениях в адрес организации с приложением копии платежного поручения на перечисление указанных в справке сумм с отметкой банка об исполнении.

договоры на оказание услуг

иные документы, подтверждающие право налогоплательщика на социальные налоговые вычеты.

Перечисление денежных средств может производиться в безналичном порядке на основании письменного заявления налогоплательщика, представляемого в бухгалтерию организации по месту получения дохода, из которого осуществляются перечисления. Если денежные средства перечислены непосредственно налогоплательщиком с его банковского счета . произведенные расходы подтверждаются банковской выпиской о перечислении денежных средств на указанные цели. В случае внесения денежных средств налогоплательщиком наличными суммами в кассу организации, которой оказывается денежная помощь, подтверждающим документом является квитанция к приходному кассовому ордеру с указанием назначения вносимых средств.

К примеру, вычет в размере уплаченных взносов предоставляется налогоплательщику, который выплачивает взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения . заключенным им как в свою пользу, так и в пользу членов его семьи, а также дополнительные страховые взносы на накопительную часть пенсии. Следует иметь в виду, что право на вычет распространяется только на те суммы расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, оплата которых произведена налогоплательщиками, начиная с 1 января 2007 года.

Необходимые документы

Вычет предоставляется при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода.

Примечание. Если пенсионные взносы удерживались из зарплаты налогоплательщика и перечислялись его работодателем, то соответствующий налоговый вычет может быть также предоставлен налогоплательщику до окончания налогового периода при его обращении к работодателю.

К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие фактические расходы по негосударственному пенсионному обеспечению, в частности:

договор негосударственного пенсионного обеспечения

платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов налогоплательщиком-вкладчиком

документы, подтверждающие родство с физическими лицами, в пользу которых налогоплательщик уплачивал пенсионные взносы.

Копии документов необязательно заверять в нотариальном порядке. Заверить документы может сам налогоплательщик, дав расшифровку подписи и указав дату заверения. При этом подлинники указанных документов должны быть предъявлены работнику отдела по работе с налогоплательщиками при подаче налоговой декларации. Наряду с указанными документами налогоплательщику необходимо представить копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (НПФ), заверенную подписью руководителя и печатью НПФ (копию лицензии представлять не надо, если ссылка на реквизиты лицензии содержится в самом договоре негосударственного пенсионного обеспечения).

Если денежные средства в уплату пенсионных взносов по договору с НПФ перечисляются по заявлению налогоплательщика его работодателем (с расчетного счета работодателя), а работник затем возмещает работодателю расходы за счет заработной платы, тогда вычет может быть предоставлен за тот налоговый период, в котором налогоплательщиком фактически были возмещены произведенные работодателем расходы. Факт возмещения налогоплательщиком денежных средств подтверждается соответствующей справкой, выданной работодателем.

Налог на имущество физических лиц

При общей собственности режим собственности должен быть указан в правоустанавливающих документах. Налогоплательщиками признаются лица, указанные в свидетельстве о регистрации права собственности. Если, например, право на налоговые льготы имеет один из супругов, а имущество зарегистрировано на другого, льгота применяться не может.

От уплаты налогов на имущество физических лиц освобождены следующие категории граждан:

Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней

инвалиды I и II групп, инвалиды с детства

участники гражданской и Великой Отечественной войн, других боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, проходивших службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, и бывших партизан

лица вольнонаемного состава Советской Армии, Военно-Морского Флота, органов внутренних дел и государственной безопасности в период Великой Отечественной войны

лица, имеющие право на получение социальной поддержки в связи с воздействием радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, а также вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении Маяк и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча

военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, состоянию здоровья или в связи с организационно-штатными мероприятиями, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более

лица, принимавшие непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах

члены семей военнослужащих, потерявших кормильца

пенсионеры

граждане, выполнявшие интернациональный долг в Афганистане и других странах, в которых велись боевые действия

родители и супруги (если они не вступили в повторный брак) военнослужащих и государственных служащих, погибших при исполнении служебных обязанностей.

Органы местного самоуправления имеют право устанавливать дополнительные льготы.

Если в течение года у плательщика налога возникает право на льготу, он освобождается от платежей, начиная с месяца, в котором возникло это право.

Граждане, имеющие право на льготы, должны самостоятельно подтвердить это право необходимыми документами.

Земельный налог

Налоговая база уменьшается на 10 000 руб. на одного налогоплательщика на один земельный участок на территории одного образования:

Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации, полным кавалерам ордена Славы

инвалидам, имеющим I группу инвалидности, а также имеющим II группу инвалидности, установленную до 1 января 2004 г.

инвалидам с детства

ветеранам и инвалидам Великой Отечественной войны, а также ветеранам и инвалидам боевых действий

чернобыльцам, а также ряду других категорий лиц, подвергшихся особому риску или ставших инвалидами в результате воздействия радиации.

Нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга) могут устанавливаться дополнительные налоговые льготы.

Так, в Москве налоговая база для перечисленных выше категорий граждан, а также для одного из родителей (усыновителей) в многодетной семье уменьшается дополнительно на 1 000 000 руб.

Если размер не облагаемой налогом суммы превышает размер налоговой базы, определенной в отношении земельного участка, налоговая база принимается равной нулю.

В Санкт-Петербурге льготники, к которым, помимо перечисленных, отнесены также пенсионеры (в отношении земельного участка, не превышающего 25 соток), военнослужащие в отставке и члены семей, потерявших кормильца, полностью освобождены от уплаты земельного налога.

Необходимые документы

Для получения льготы необходимо представить подтверждающие документы в налоговый орган по месту нахождения земельного участка. Порядок и сроки представления таких документов устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов Москвы и Санкт-Петербурга).

Если местное законодательство предусматривает льготы для определенных категорий граждан, размер и порядок предоставления этих льгот не может зависеть от того, где зарегистрирован налогоплательщик по месту жительства.

Транспортный налог

Льготы по транспортному налогу устанавливаются законодательством субъектов РФ.

В Москве от уплаты налога за одно зарегистрированное на них транспортное средство с 2009 г. освобождаются:

Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, граждане, награжденные орденом Славы трех степеней

ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны

ветераны и инвалиды боевых действий

инвалиды I и II групп

бывшие несовершеннолетние узники концлагерей, гетто, других мест принудительного содержания, созданных фашистами и их союзниками в период Второй мировой войны

один из родителей (усыновителей), опекун, попечитель ребенкаинвалида

владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 70 лошадиных сил

один из родителей (усыновителей) в многодетной семье

чернобыльцы и ряд других категорий лиц, пострадавших от воздействия радиации.

На водные и воздушные транспортные средства, снегоходы и мотосани льготы не распространяются.

В Санкт-Петербурге от уплаты налога освобождены:

Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Славы

полные кавалеры ордена Трудовой Славы

ветераны Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий

инвалиды I и II групп

чернобыльцы и другие граждане, пострадавшие от воздействия радиации

родители (опекуны, попечители) детей-инвалидов.

Освобождение от налога распространяется на одно транспортное средство . зарегистрированное на граждан одной из указанных категорий, при условии, что данное транспортное средство имеет мощность двигателя до 100 лошадиных сил включительно (катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство, за исключением яхт и других парусно-моторных судов и гидроциклов, - с мощностью двигателя до 30 л.с.) или со дня его выпуска прошло более 15 лет.

Освобождаются от уплаты налога также владельцы выпущенных не позже 1990 г. отечественных (СССР) мотоциклов, мотороллеров или легковых автомобилей с мощностью двигателя не более 80 л.с.

Пенсионеры . зарегистрированные по месту жительства в СанктПетербурге, уплачивают налог на зарегистрированное на них транспортное средство в размере 70% от установленной ставки при условии, что данное транспортное средство - легковой автомобиль отечественного производства (РФ, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил включительно. Эта льгота предоставляется на одно транспортное средство.

OIUYTRDFHJKLKJH › Блог › транспортный налог на 2015год Владимирская область

Транспортный налог обязаны ежегодно платить все жители страны, в чьей собственности имеются транспортные средства. Также данный налог платят организации, владеющие транспортом. Каждый регион сам определяет коэффициенты для расчета суммы налога. Во Владимирской области транспортный налог платится не позднее 1 апреля следующего за отчетным периодом года.

Владимирская область является достаточно дорогим! регионом России с точки зрения величины транспортного налога. За легковой автомобиль средней мощности (100-150 л.с.) придется заплатить от 2800 до 4200. Примерно столько же заплатят автовладельцы в соседних Ярославской и Московской областях. Завышенной, по сравнению с соседними регионами, является и ставка для «малолитражек» — 20. В Московской области она составляет 7, а в Рязанской – 8.

Несмотря на достаточно высокие коэффициенты, для определенной категории лиц, проживающих на территории Владимирской области, налог может быть значительно меньше, так как действует система льгот:

Частные лица, владеющие легковыми автомобилями мощностью до 150 л.с. и мотоциклами мощностью до 50 л.с. получают снижение налога на 50%.

Пенсионеры и инвалиды, владеющие легковыми автомобилями мощностью до 150 л.с. и мотоциклами мощностью до 50 л.с. имеют снижение налога на 75% от базовой суммы.

Пенсионеры и инвалиды, владеющие грузовым транспортом мощностью до 75 л.с. получают льготу в размере 50%.

Есть и такие категории граждан, которые освобождаются от уплаты транспортного налога. Это ветераны ВОВ, Герои Советского Союза и подвергшиеся радиации на Чернобыльской АЭС.

Все льготы распространяются только на одно транспортное средство! Если у налогоплательщика несколько транспортных средств, то ему нужно выбрать одно, на которое будет действовать льгота.

Прочитав эту статью что вы думаете о транспортном налоге и о том почему у нас дорог нет? по сравнению с московской областью хотя мы платим также. Но справедливости ради стоит заметить что в области местами относительно нормальные дороги если их сравнивать с соседним регионом Рязанская область или с Томбовской областью. Развиваем тему если интересно…

Мартовское заседание Заксобрания: льготы пенсионерам, ответственность управляющих компаний и помощь аграриям

Сегодня состоялось очередное заседание Законодательного Собрания Владимирской области

Среди наиболее значимых из рассмотренных сегодня региональных законопроектов следует отметить решение об установке сезонных 50-процентных скидок для пенсионеров на проезд железнодорожным транспортом по территории Владимирской области. Такая мера социальной поддержки давно стала традиционной - она применяется уже 10 лет и весьма востребована у населения. Соответствующий законопроект на нынешний год депутаты уже рассматривали, но первоначальную редакцию не утвердили.

Дело в том, что она предполагала скидку не на все направления движения ж/д-транспорта, а только на четыре, самые дорогие. Депутаты настояли на том, чтобы льгота действовала по всем маршрутам. С такой поправкой законопроект и был одобрен. После подписи и.о. губернатора он вступит в силу, и уже с мая пенсионеры смогут приобретать билеты за полцены.

Льготы пенсионерам во владимирской области

Владимирские депутаты разработали законодательную инициативу, с которой они намерены выйти в Госдуму. Речь идет о повышении ответственности управляющих компаний за качество предоставленных коммунальных услуг. Авторы документа предлагают поправки в административный кодекс, согласно которым за ненадлежащее обслуживание населения предусмотрены жесткие меры вплоть до дисквалификации.

Штрафные санкции до миллиона рублей предполагается накладывать на должностных и юридических лиц - таким образом, чтобы недобросовестным коммунальщикам не удалось списать свой штраф на жителей, распределив его по получателям платежек. За документ парламентарии проголосовали единогласно.

Также на сегодняшнем заседании депутаты рассмотрели и одобрили проект федерального закона, касающийся аграриев. Документ прописывает порядок дотирования расходов на приобретение сельхозтехники и оборудования. В нем определен размер возможной дотации - до 35% от стоимости. Предполагается, что закон заработает со следующего года.

Источники:
www.klerk.ru, sockart.ru, www.drive2.ru, vladimir.er.ru