Есть ли льготы пенсионерам на жд билеты в Украине
Есть ли льготы на оплату земельного налога?
Арсений Виноградов Просветленный (20555) 5 лет назад
От уплаты земельного налога в размере 100% освобождаются следующие категории налогоплательщиков:
– Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы, Герои Социалистического Труда
– инвалиды, имеющие III степень ограничения способности к трудовой деятельности, а также лица, которые имеют I и II группу инвалидности, установленную до 1 января 2004 года без вынесения заключения о степени ограничения способности к трудовой деятельности
– инвалиды с детства
– ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий
– физические лица, имеющие право на получение социальной поддержки в соответствии с Законом РФ «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС». в соответствии с Федеральным законом от 26 ноября 1998 года №175-ФЗ «О социальной защите граждан РФ, подвергшихся воздействию радиации вследствие аварии в 1957 году на ПО «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча» и в соответствии с Федеральным законом от 10 января 2002 года №2-ФЗ «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне»
– физические лица, принимавшие в составе подразделений особого риска непосредственное участие в испытаниях ядерного и термоядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на средствах вооружения и военных объектах
– физические лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний, учений и иных работ, связанных с любыми видами ядерных установок, включая ядерное оружие и космическую технику
Льгота в размере 50% предусмотрена для:
– пенсионеров по возрасту, которым назначены пенсии в соответствии с законодательством РФ
– лиц, имеющих трех и более детей.
Лица, имеющие право на льготу, самостоятельно представляют необходимые документы в налоговые органы» .
Остальные ответы
Какие есть льготы пенсионерам по земельному налогу?
Некоторые категории граждан имеют право на получение налогового вычета от кадастровой стоимости своего участка.
Есть ли льгота пенсионерам по земельному налогу или нет?
Что нужно знать? ↑
100% льготу по земельному налогу имеют только коренные жители Крайнего Севера, в отношении земель, которые они используют для поддержания своего быта и культуры.
Других полных льготников п. 7 ст. 395 НК РФ среди физических лиц не предусмотрено.
Но земельный налог – это местный налог, и власти субъекта федерации могут расширить этот список, предоставив, например, полное освобождение от уплаты земельного налога в своём субъекте пенсионерам или другим категориям.
Также в НК РФ приведён список физических лиц, которые имеют право на получение налогового вычета в размере 10 000 рублей.
То есть, граждане этих категорий имеют право вычесть из кадастровой стоимости своего участка земли 10 000 рублей, и только после этого рассчитывать налог.
В этом списке пенсионеров также нет, но местные власти каждого субъекта федерации могут представить им и такие льготы.
Льготы предоставляются только на участки, которые физические лица используют для личных целей, а не для предпринимательства.
ИП, которые являются и физическими и юридическими лицами, пользуются льготами как два разных субъекта экономической деятельности.
Если ИП использует участок земли в предпринимательских целях, то он имеет право на льготу как юридическое лицо. Если же в личных – то, как физическое.
Все о налоге при покупке земельного участка без дома читайте здесь .
От чего зависит наличие льгот?
Наличие льгот той или иной категории граждан зависит от федерального и местного законодательства.
Федеральное законодательство, то есть Налоговый Кодекс, определил минимальный список льготников по земельному налогу, которого должны придерживаться все субъекты федерации.
Но, если в местном бюджете есть свободные средства, то местные власти могут издать закон, в котором будут прописаны дополнительные категории льготников.
Например, в г. Якутске есть Постановление главы города о том, что полностью освобождаются от налога также и многодетные семьи и почётные граждане г. Якутска.
Этот закон – пример предоставления льгот и расширения списка льготников на местном уровне. Льгота должна подтверждаться соответствующим документом.
Например, если местные власти предоставляют налоговые льготы пенсионерам по земельному налогу, то льгота будет «выдаваться» только при наличии пенсионного удостоверения.
Фото: пенсионное удостоверение (образец)
Кто имеет право
В п. 5 ст. 391 НК РФ приведён список льготников, которые имеют право на получение вычета в размере 10 000 рублей от кадастровой стоимости. Это:
- Герои СССР и РФ, а также полные кавалеры ордена Славы.
- Инвалиды 1-ой группы и инвалиды детства. Инвалиду 2-ой группы вычет предоставляется только в том случае, если группа инвалидности была установлена до 2004 года.
- Ветераны и инвалиды ВОВ и других войн.
- «Чернобыльцы» и другие ликвидаторы ядерных и техногенных аварий.
- Лица, получившие лучевую болезнь или другое облучение, вследствие ядерных и термоядерных испытаний и работ. Также льгота предоставляется лицам, которые стали инвалидом любой группы вследствие таких мероприятий.
Коренные жители Крайнего Севера, которые используют земельные наделы для сохранения своей культуры, традиций и быта – единственные, кто имеет 100% льготу по федеральному законодательству.
Что нужно сделать?
Предоставление льгот по любому налогу, в том числе и земельному, носит заявительный характер.
То есть, гражданин, имеющий право на получение льготы по земельному налогу, должен написать в налоговой инспекции по месту регистрации своего участка земли, заявление на льготу .
К этому заявлению необходимо приложить соответствующие документы – например, удостоверение инвалида.
Фото: удостоверение инвалида (образец)
Если льготник сам не может, по каким-либо причинам, лично явиться в налоговую инспекцию для подписания заявления, за него это может сделать официальный опекун или представитель.
Так часто бывает, если льготником является инвалид 1-ой группы или инвалид детства.
Также можно написать заявление на льготу на официальном сайте ФНС. но документы, подтверждающие это право, нужно передать в руки инспектору. Сделать это можно также через представителя.
Если налогоплательщик сразу же, как только зарегистрировал вещное право на участок земли, не подал документы на льготу, сделать это можно в течение 3-ёх лет с момента, когда возникло право на эту льготу.
В этом случае, также будет необходимо написать заявление на перерасчёт ранее уплаченных сумм налога. Если сумма переплаты получилась значительная, то нужно написать заявление. чтобы эта сумма «ушла» в счёт будущих платежей.
Фото: образец заявления на зачет налога
Если местным органом власти установлено, что гражданин имеет право на получение 100% льготы, а он не сразу написал заявление, то после подачи заявления на предоставление ему полного освобождения от уплаты земельного налога.
После этого, он может написать заявление, либо на перезачёт ранее уплаченной суммы в счёт другого налога, например на имущество, либо заявление на возврат .
Как она действует? ↑
Льгота по земельному налогу действует как любая другая льгота – либо полное освобождение от уплаты налога, либо предоставление не облагаемого вычета из налоговой базы.
В НК РФ указано, что не облагаемый налогом вычет равен 10 000 рублей. Это означает, что налогоплательщик имеет право вычесть из кадастровой стоимости своего земельного участка 10 000 рублей.
Например, гражданин О. владеет участком, кадастровая стоимость которого определена в размере 350 000 рублей. Гражданин О. имеет право на налоговый вычет. Следовательно, налог будет уплачиваться с суммы 340 000 рублей.
Если налогоплательщик владеет несколькими земельными наделами в пределах одного муниципального образования, то вычет предоставляется только по одному участку на выбор налогоплательщика.
Если же физическое лицо владеет несколькими участками в разных муниципальных образованиях, то и вычет представляется по каждому участку.
Кроме того, местные власти могут не только расширить список льготников, но и увеличить размер предоставляемого вычета. Например, в Ленинградской области он равен 20 000 рублей от налоговой базы.
То есть, гражданин К. – инвалид 1 группы, владеет участок земли в Ленобласти. Кадастровая стоимость участка – 480 000 рублей.
Следовательно, налог будет рассчитываться с 460 000 рублей:
480 000 – 20 000 = 460 000 рублей.
Физические лица уплачивают налог в соответствии с уведомлениями, которые им рассылают налоговые органы. В таких уведомлениях уже указана сумма платежа.
Если физическое лицо имеет право на льготу и в налоговой инспекции есть этому подтверждение, то в уведомлении указана сумма налога уже со льготой.
Если налогоплательщик сомневается в правильности расчёта, он может самостоятельно высчитать сумму налога к уплате. Если есть несоответствия, всегда можно обратиться к налоговикам за разъяснениями.
Часто задаваемые вопросы ↑
У каждого налогоплательщика возникают вопросы относительно расчёт и уплаты любого, в том числе и земельного, налога. Для ясности можно рассмотреть некоторые из них.
Льготы для военных пенсионеров?
Военным пенсионерам предоставляется только льгота по налогу на имущество в размере 100%. Об этом говорится в ст. 4 Закона № 2003-1 О налогах на имущество физических лиц . Других льгот по другим налогам не предусмотрено.
Но так как земельный налог является местным налогом, власти субъекта федерации могут предоставить льготы, как военным, так и гражданским пенсионерам.
Льгота может быть предоставлена в 100% или в виде налогового вычета от кадастровой стоимости.
Что касается СНТ?
Членами СНТ являются собственники земельных участков. Если собственник участка в СНТ имеет право на льготу по земельному налогу, то она ему предоставляется в общем порядке.
Для этого член СНТ может сам написать заявление в налоговую по месту регистрации земли, а может передать это заявление через председателя СНТ. К заявлению необходимо подложить все необходимые документы.
Если у СНТ есть участки, у которых нет собственников, то по этим участкам они платят налог на землю как юридические лица, сдавая декларацию и уплачивая налог в соответствии с федеральным и местным законодательством.
В этом случае, СНТ не имеет федеральных льгот как юридическое лицо, так как не попадает ни под один пункт, указанный в НК РФ.
Если местное законодательство предусмотрело льготы для СНТ, то при наличии документов, которые подтверждают право на льготу, СНТ может ими пользоваться.
Что есть для пенсионеров МВД?
Для пенсионеров МВД действуют те же самые налоговые льготы, что и для военных пенсионеров. По сути, это одна категория пенсионеров.
Поэтому, если на местном уровне законотворцы предусмотрели для пенсионеров МВД льготы, то они предоставляются после написания заявления и подтверждения льготы документом.
Льготы по земельному налогу в Москве ↑
Москва, также как и Санкт-Петербург – это города федерального значения. И местные законы имеют такую же силу, как и законы субъектов федерации. Поэтому Правительство г. Москвы расширило круг льготников по земельному налогу.
- Герои СССР.
- Герои РФ.
- Герои Социалистического Труда.
- Полные кавалеры ордена Славы.
- Полные кавалеры ордена Трудовой Славы.
- Полные кавалеры ордена «За службу Родине в ВС СССР».
Эти категории граждан имеют 100%-ную льготу по земельному налогу в отношении одного земельного участка на выбор льготника.
Налоговый вычет в размере 10 000 рублей предоставляется всем категориям федеральных льготников.
Правительство Москвы добавило в этот список:
Какие бывают льготы по земельному налогу на квартиру? Узнайте здесь .
Начисляются ли пени на авансовые платежи по земельному налогу? Читайте здесь .
Прежде чем оплачивать земельный налог согласно уведомлению из налоговой инспекции, стоит узнать, а не попадает ли налогоплательщик в категорию льготников.
Для этого нужно внимательно изучить законодательную базу своего субъекта федерации. Если такой возможности нет, всегда можно обратиться в инспектору в налоговой инспекции.
Они всегда подробно расскажут об имеющихся льготах на территории конкретного субъекта.
Платят ли земельный налог пенсионеры (льготы по земельному налогу)
Главная / Водительское удостоверение / Заканчивается срок действия водительского удостоверения: что делать?
Платят ли земельный налог пенсионеры или государство освобождает их от этого налога? Как ни странно, но этот вопрос достоин специального расследования: понятную и достоверную информацию нужно еще очень хорошо поискать. Прочитав нашу статью, вы получите исчерпывающие сведения по вопросу уплаты земельного налога гражданами, вышедшими на пенсию, и будете во всеоружии.
Чтобы разобраться с вопросом, для начала узнаем, что же такое земельный налог. Ответ на этот вопрос дается в Налоговом кодексе РФ в главе 37. Земля, облагаемая налогом, должна быть расположена на территории, местными властями которой установлен земельный налог. Его рассчитывают с налоговой базы, равной кадастровой стоимости участка по состоянию на начало того года, за который причитается уплатить налог.
Плательщиками данного налога признаются лица, имеющие земельные участки в собственности, в пожизненно наследуемом владении, а также те, кто пользуется ими бессрочно. Не платить налог могут лица, арендующие землю или пользующиеся ею безвозмездно (определенный срок), а также те, кто имеет соответствующие льготы.
Какие граждане являются льготниками?
Давайте еще раз обратимся к НК РФ - к его статье 395, устанавливающей льготные категории граждан, освобожденных от земельного налога, и посмотрим, входят ли пенсионеры в их число. Несмотря на то, что статья эта очень длинная и содержит целых 11 пунктов, перечисляющих тех, кто может не платить земельный налог, но, к сожалению, в них, в основном, идет речь не о физических лицах, а об организациях.
Гражданам здесь отводится только один пункт - № 7, да и тот к пенсионерам имеет весьма отдаленное отношение: речь идет о представителях северных и дальневосточных малочисленных народов.
Правда, в НК РФ есть еще одна небольшая поблажка для плательщиков земельного налога: налоговую базу (ту сумму, с которой берется установленная ставка налога), можно уменьшить на 10 000 рублей. И она касается, как раз, физических лиц. Может быть, здесь перечислены пенсионеры? Читаем, кто относится к данной категории:
Как видим, данный список довольно расширенный, но пенсионеров в нем также нет. Значит ли это, что льготы по земельному налогу им не положены?
Льготы пенсионерам по земельному налогу
Действительно, Налоговый кодекс не содержит положений, дающих льготы по земельному налогу тем, кто вышел на пенсию. Но они все-таки есть. Причем разгадка лежит на поверхности: в самом начале этого закона - в пункте 2 статьи 387 есть фраза о том, что правовыми актами и законами муниципальных образований могут устанавливаться льготы для отдельных категорий граждан.
А это значит, что за разъяснением данного вопроса вам придется обращаться в местную администрацию, налоговую инспекцию или же самим изучать законы той местности, где расположен ваш участок. И тому есть объяснение.
Дело в том, что земельный налог отнесен налоговыми законами к платежам местного значения, следовательно, его ставки, порядок и сроки уплаты, а также льготы определяются местными властями. Все суммы этого налога зачисляются в бюджет того территориального образования (района, города и т.д.), на котором расположена земля.
Все это означает одну очень интересную вещь: единых льгот для пенсионеров в России нет. Из этого следует, что льготы по земельному налогу в каждой местности неодинаковы. А самое печальное, что их может не быть вовсе, и, если вам не повезло с местонахождением вашего участка, вам придется расплачиваться по полной программе.
Примеры отдельных местных льгот
Давайте посмотрим, какие же льготы имеются в некоторых городах и областях.
О сайте:
Этот сайт создан в помощь всем, у кого возникают "квартирные вопросы" или намечаются сделки с недвижимостью.
Поделитесь с друзьями
Налог на землю для пенсионеров
Пожилые собственники земельных участков часто интересуются, есть ли налог на землю для пенсионеров . Отвечаю всем сразу: да, дорогие мои, есть налог на землю для пенсионеров. К сожалению, за землю, находящуюся в собственности, в бессрочном пользовании или на праве пожизненного владения, платить налог обязаны все в нашей стране.
Налог на землю находится в ведении местных муниципальных властей и только эти власти вправе установить льготы для пенсионеров. Ставка налога и срок его уплаты также устанавливаются местными властями.
Иногда пенсионеры путают льготы по уплате налога на землю с льготами по уплате налога на строения и сооружения. Действительно, последние имеют место быть.
Чтобы вам стало понятно, кто в действительности имеет льготы по уплате земельного налога . я приведу сейчас выписку из ст. 391 НК РФ.
В соответствии с законом, такие льготы имеют:
- участники ВОВ и других военных действий
- Герои СССР, РФ, Соцтруда, кавалеры ордена Славы и Трудовой Славы, За службу Родине в Вооруженных силах
- инвалиды 1 и 2 групп, инвалиды детства
- чернобыльцы и прочие лица, которые подверглись радиоактивному облучению
- члены семей военнослужищих и др. структур, которые погибли при исполнении служебных обязанностей
- военнослужащие, прослужившие более 20 лет
- те, кто приобрел землю, требующую рекультивации, на первые 10 лет
- на первые 5 лет льготы предоставляются гражданам, впервые организующим КФХ
- представители малых народов и этнических групп, занимающиеся на земле традиционными видами деятельности (оленеводство и т.п.).
Если вы не принадлежите ни к одной из этих групп льготников, то налог на землю для пенсионеров обязателен так же, как и для других граждан.
И совет риэлтора: если у вас образовалась задолженность по налогу на землю за несколько лет, то по закону вы обязаны заплатить только за последние 3 года, которые предшествуют календарному году, когда к вам пришло уведомление. Например, вам пришла платежка из налоговой в 2012 году за период с 2005 года. Вы оплачиваете по факту, помимо текущего 2012-го, еще 2011-й, 2010-й и 2009-й. И всё!
data-yashareType="button" data-yashareQuickServices="vkontakte,facebook,twitter,odnoklassniki,moimir,moikrug,gplus"
Отзывов: 27
Четко и по существу вы ответили на вопрос про налог на землю. Если не копить долги и уплачивать ежегодно вовремя, то для пенсионеров сумма налога будет приемлемая. Ну еще, конечно, смотря каким куском он владеет
Пенсионеров и обычных людей очень полезно информировать о личных налогах. А олигархи сами знают, как им платить меньше.
Спасибо Вам за полезную и нужную информацию.Мой муж бывший военнослужащий, офицер. Сейчас на пенсии и недавно мы приобрели дачный участок. Сведения о льготах как никогда кстати. Спасибо.
Очень полезный сайт, я всегда нахожу для себя нужную информацию, особенно про налоги. Ведь у нас получается, что только специалисты знают все тонкости налогового законодательства, а обращаться к юристу - дорого и не всегда оправданно.
Очень полезная информация по уплате задолженности только за последние 3 года. Бедные пенсионеры, итак пенсии маленькие, так еще и налоги с них берут
Реальные налоги на землю не столь велики и пенсионерам вполне по силам их заплатить.
Рада, что информация вам пригодилась.
Риэлторам приходится осваивать все, что касается предметов их деятельности))))
Хоть у меня и нет никакой земельной собственности, все равно статью прочитала до конца. Для общего развития. Мало ли что, в жизни всякое бывает. Сегодня нет, а завтра может и будет. Законы надо знать всем. Незнание не освобождает от ответственности. А нынешние пенсионеры знают что это такое.
Очень четкая информация, спасибо. Беру сайт в закладки. Квартирные вопросы возникают, а ответы не всегда найдешь.
Всегда рада помочь)
Очень понравилась статья. Все четко и по существу. Для меня много полезной информации о налогах и льготах. И про 3 года - нужная информация.
Я тоже думала, что раз за недвижимость с меня не берут налог, то и с земли не надо платить. Спасибо за инфу.
Земли в собственности у меня нет,какая земля в 9 ти этажке. Но статью прочитала с интересом, понравились профессионализм и основательность. Теперь буду знать куда обращаться в случае надобности.
скажите, пожалуйста, есть ли льготы по налогу для лиц, достигших 80-летнего возраста?
Мне кажется, что в данном случае лица, достигшие 80-летнего возраста, также относятся к категории пенсионеры .
Скажите пожалуйста какая сумма налога может быть начислена ежемесячно за землю в собственности 5гектаров в Тульской области пенсионеру 60 лет.
Нина, ну я же не работаю в соответствующем отделе налоговой инспекции в Тульской области Это местные налоги, о размере которых можно узнать в налоговой
Моя мама пенсионерка, владеет приватизированным земельным участком в садовом товариществе Шатурского района. В 2008 году председатель товарищества выдал нам уведомление Шатурской налоговой инспекции об оплате налога на землю, что мы и сделали. После этого (а прошло уже 6 лет!) никаких налоговых уведомлений из инспекции в садовое товарищество не поступало, соответственно это же время мы не платим налог на землю. Проживаем в Москве. Как нам узнать, имеется ли задолженность по налогу на землю и куда нам обращаться? ИНН у мамы нет, т.к. она уже 28 лет как пенсионерка.
Здравствуйте, Инна! А Вы узнавали у бухгалтера СНТ, не оплачивают ли они налог централизованно? В этом случае могут не присылать уведомления Узнать о задолженностях можно в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте налоговой или позвонить в Шатурскую инспекцию - они поднимут базу и посмотрят (надеюсь))) у нас в Саратове так можно).
Кроме председателя и казначея у нас в товариществе никого нет. Раньше налоги действительно оплачивал председатель централизовано, а в 2008 году он всем раздал индивидуальные налоговые уведомления и это было единственный раз! А в личном кабинете налоговой, чтобы зарегистрироваться, нужно указать имя и ИНН. Если записаться под именем мамы я могу, то ИНН у нее некогда не было, так что и зарегистрировать я ее не могу. И даже оплатить налог за нее как владелицы участка со своей банковской карты не могу, т.к. по Российскому законодательству в этом случае ее долговые обязательства перед государством будут считаться неисполнеными.
Инна, я не работаю в налоговой и не могу за них отвечать Я вижу два пути: оформить маме ИНН и оплатить долги или саму дачу переоформить на другого (например, подарить дочери)).
Здравствуйте. Спасибо сайт, информация очень полезная. Прошу уточнения по-поводу льгот.Вы приводите выписку из ст. 391 НК РФ: - военнослужащие, прослужившие более 20 лет .Открываю этот закон,и не могу найти указанного пункта. Да и в налоговой отрицают эту льготу. Как быть?
Татьяна, отослала Вам информацию, которая, надеюсь, поможет.
Спасибо за помощь! Держу ваш сайт в закладках.
Татьяна, Благодарю! Заходите в гости
А Вам не трудно на этом сайте рассказать как переоформить садоводство на взрослого сына? Заранее спасибо.
Уважаемый Иван Васильевич, мне нужно знать, что Вы подразумеваете под словом садоводство ? Если это дача с участком в СНТ, оформленная в собственность, то проще всего подарить сыну. Для этого обратитесь в органы регистрации. Если дача не оформлена в собственность, то можно переоформить на сына внутри СНТ. Для этого обратитесь к председателю товарищества.
Источники:
Следующие статьи:
Комментариев пока нет!