Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству

Надо ли платить налог при продаже унаследованного имущества?

Министерство финансов напомнило о том, как платить налог при продаже полученного по наследству имущества (письмо №03-04-05/45654 от 07.08.2015 ). В ведомство обратился гражданин с вопросом о том, надо ли ему платить НДФЛ, когда он продает гараж, квартиру и земельный участок, полученные по наследству в 2004 году.

В своем заявлении в Минфин налогоплательщик уточнил, что в 1992 году вместе со своими родителями приватизировал квартиру в общую долевую собственность. В 1996 году отец заявителя получил земельный участок и построил на нем гараж. Родители налогоплательщика умерли в 2004 и 2008 году. Мужчина вступил в права наследства и стал хозяином земельного участка, гаража и квартиры. Сейчас его интересует вопрос о том, придется ли платить налог на доходы физических лиц при продаже этого имущества.

Минфин напомнил, что по действующему российскому законодательству принятое наследство считается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателей. При этом не важно, когда фактически было выдано свидетельство о праве на наследство и когда зарегистрировано право собственности на полученное по наследству имущество.

Что касается наследования того имущества, которое уже было частично в собственности наследника, следует помнить следующее. По закону изменение состава участников долевой собственности, в частности, переход всего имущества к одному из долевых собственников, не прекращает право собственности этого человека на данное имущество. Изменение состава собственников подлежит государственной регистрации. Но несмотря на это, моментом приобретения права собственности для долевого собственника по-прежнему будет считаться дата первоначальной регистрации права собственности на долю.

Минфин указал, что доходы физического лица от продажи квартир и прочего имущества не облагаются НДФЛ, если такое имущество находилось в собственности гражданина больше 3 лет (п.17.1 ст.217 Налогового кодекса РФ). Поэтому заявителю не потребуется платить НДФЛ, если он будет продавать полученное по наследству имущество.

фото: Mark Moz, flickr.com, CC BY 2.0

Новость с сайта «Правовые решения». Советы юриста.

Налог при продаже квартиры полученной по наследству 2016- 2017

Как проходит наследование и продажа квартиры нерезидентом РФ?

Как проходит наследование и продажа квартиры нерезидентом РФ? – Какие налоги и взносы должен оплатить нерезидент России при продаже квартиры, полученной по наследству от гражданина РФ? Какие документы понадобятся, нужно ли приезжать в Россию и сколько времени займет весь процесс? Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: content@domofond.ru.

Платится ли налог с наследства?

Получение по наследству имущества, каким бы оно ни было, налагает на наследника обязанность его правильного оформления. Некоторые виды имущества вообще не могут стать собственностью окончательно без проведения государственной регистрации права. Поэтому наследников в процессе оформления ждет не только постоянный сбор и подготовка документов, но и некоторые затраты. Налог с принятия наследства Итак, наследство не облагается налогами вот уже с начала 2006 года.

Как сэкономить на налоге при продаже квартиры

Как сэкономить на налоге при продаже квартиры По общему правилу, если имущество находилось в собственности гражданина более трех лет (для имущества, приобретенного с 1 января 2016 года, этот срок увеличен до пяти лет), то доход от его продажи налогообложению не подлежит (п.

Налог при продаже квартиры полученной по наследству 2016-2017

Добавить объявление в раздел On-line консультации Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству Здравствуйте! Я являюсь налоговым консультантом компании ПРОКС . Консультации по налогу на доходы физических лиц: покупка, продажа недвижимого и движимого имущества, возврат налога, все виды вычетов, заполнение деклараций 3-НДФЛ.

Вы можете задать мне любые вопросы в рамках моей компетенции.

Как платить налог от продажи квартиры, полученной в наследство

Как платить налог от продажи квартиры, полученной в наследство Нередко владельцы недвижимого имущества, которое они получили в наследство, намерены продать недвижимость, как только получают право собственности. Domik.ua разобрался, какие налоги необходимо заплатить при продаже квартиры, полученной в наследство. В ст. 172.1 ст. 172 Налогового кодекса Украины прописано, что не облагается налогом доход, полученный от продажи не чаще одного раза в отчетный налоговый период квартиры, дома, комнаты, дачи при условии, что недвижимость находилась в собственности не менее 3-х лет.

Норма о пребывании в собственности не менее 3-х лет не распространяется на имущество, полученное в наследство.

Налог с продаж 2016

Налог с продаж 2016 Перефразируя знаменитые слова В.И.Ленина, можно утверждать, что «все, о чем так долго говорил финансовый блок правительства, наконец, свершилось» и увильнуть от введения налога с продаж уже никак не удастся. Частично новый закон, регламентирующий этот вопрос, был принят еще в 2014 году, а с 2015 начал действовать в отдельных регионах. Повсеместное введение взимания дополнительной «мзды» с продаж было отложено до 1 января 2016 года.

Cчитаем НДФЛ при продаже квартиры, если часть ее - была в - собственности менее 3 - лет

Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству Дополнительный выходной для работников: как оплачивать Если работодатель решил установить для своих сотрудников дополнительный выходной день (например, сделать выходным 1 сентября для работников, имеющих детей-школьников), оплата такого дня зависит от способа, которым дополнительный выходной был оформлен. Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству Отчет СЗВ-М сдан с ошибкой: что делать Может случиться так, что после представления СЗВ-М в ПФР выяснится, что представленный отчет содержит ошибки.

Налог на наследство

Налог на наследство Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству Вступаем в наследство Все действия по оформлению наследства производит любая нотариальная контора по месту прописки умершего человека или по месту нахождения имущества или большей его части. Временем открытия наследства в соответствии с Гражданским кодексом Украины считается день смерти наследодателя.

Каким будет налог с продажи квартиры в 2017 году для физических лиц

Каким будет налог с продажи квартиры в 2017 году для физических лиц Предыдущая статья Следующая статья Налоговая система претерпевает кардинальные изменения, которые, в основном, касаются увеличения налоговых выплат, ведь сегодня они стали основным источником наполнения бюджета. Неудивительно, что тем, каким будет налог с продажи квартиры в 2017 году для физических лиц, интересуются многие, ведь власти существенно усложнили данный процесс, приняв закон, который регулирует данные сделки и накладывает на них определенные материальные выплаты, поэтому подходить к его изучению необходимо тщательно. Что нужно знать? Законопроект, который касается сделок по продаже недвижимости, был принят давно, но только раньше он действовал исключительно в определенном регионе страны, следовательно, налогом облагались далеко не все сделки. Россияне долго не теряли надежды на то, что пилотная версия законопроекта не понравится властям, но президент страны постановил его продление, ведь налоги сегодня являются основным источником наполнения бюджета, поэтому отменять данные выплаты точно никто не будет.

Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству кта содержится информация о том, что человек, продающий жилье через пять лет после покупки, освобождается от уплаты налоговых взносов, хотя раньше делать это можно было всего лишь через три года.

НАЛОГ С ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ в 2016

НАЛОГ С ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ в 2016. ИЗМЕНЕНИЯ. РАСЧЕТ В 2015 году продавцы платят налог 13% с суммы, полученной от продажи недвижимости, которая находится у них в собственности менее 3 лет. Сократить сумму, с которой рассчитывается налог, можно или на 1 000 000 рублей (воспользоваться налоговым вычетом), или на сумму, ранее потраченную на приобретение продаваемой недвижимости.

С 01.01.2016 года изменяется налоговое законодательство В связи с грядущими изменениями в Налоговый кодекс РФ многих покупателей и продавцов волнует вопрос налогообложения доходов с продажи недвижимого имущества с 01.01.2016 года, налог с продажи квартиры, налог с продажи комнаты.

Налог с продажи имущества, полученного в наследство, нужно ли платить?

Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться в ситуации. Я пенсионерка, мой муж умер пол года назад, я вступила в права на дом с земельным участком, который был куплен в браке 10 лет назад, но право собственности зарегистрировано на муже. Сейчас хочу продать дом за 1600 тыс. Должна ли я буду платить налог с продажи имущества?

29 Января 2017, 12:06 Юлия, автодорога. Чита-Забайкальск

Ответы юристов (2)

Вы особождаетесь от уплаты налога.

29 Января 2017, 12:30

любого имущества, в том числе полученного по наследству, бывший владелец должен
уплатить подоходный налог с полученной прибыли.

До 2016 года
срок владения имуществом, при котором ее владелец освобождался от уплаты
налога, составлял три года. С наступлением нового 2016 года данный срок был
увеличен до пяти лет, за исключение ряда случаев, по которым сохранился прежний
трехлетний срок. Так, срок владения в 3 года, был оставлен для имущества: Право
собственности на которое возникло до 1 января 2016 года Полученного по
наследству, приватизации, договору пожизненного содержания и в дар.

По общему
правилу срок собственности открывается датой регистрации права собственности и
заканчивается датой внесения сведений в государственный реестр о переходе права
другому владельцу. Однако, для наследуемого имущества порядок несколько иной, а
именно, срок нахождения полученной в наследство квартиры начинает течь с
момента смерти наследодателя и заканчивается внесением изменений в реестр, связанных
со сменой владельца. Таким образом, если наследодатель умер, допустим, в 2011
году, а право собственности было оформлено лишь в 2015, то при продаже квартиры
в 2015 году наследник ничего уплачивать с полученного дохода не будет.

Таким образом
свою долю Вы можете продать без уплаты подоходного налога, а вот долю полученную
в порядке наследования не ранее чем

через три года со дня смерти супруга.

29 Января 2017, 12:36

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам - это намного быстрее, чем искать решение.

Налог с продажи квартиры по наследству

Процесс продажи недвижимости в определенных случаях подразумевает получение определенной величины дохода. Размер его напрямую зависит от материальной выгоды.

Но отдельно стоит рассмотреть вопрос – есть ли необходимость платить налог с продажи квартиры, которая была получена по наследству?

Нужно ли платить

Сегодня граждане РФ имеют право распоряжаться личной собственностью на свое усмотрение. Что подразумевает возможность передачи имущества по наследству.

При этом нередко возникают ситуации, когда гражданин попросту не желает использовать предоставленное ему имущество. В таком случае подразумевается продажа квартиры.

Согласно законодательству РФ имущество, полученное в порядке наследования, не облагается какими-либо налогами. В то же время в случае продажи таковой недвижимости действуют стандартные правовые нормы, применяемые в таком случае.

Причем продажа недвижимости предполагает оплату налогового сбора только лишь в случае, если имело место владение таковой в течение периода времени менее 3 лет.

Если же продажа квартиры была осуществлена спустя 3 года после осуществления процесса покупки, то оплачивать налог на доходы физических лиц нет необходимости. Процесс таковой имеет свои тонкости, особенности.

Плательщиком данного вида налога является именно собственник недвижимости. Ещё одна важная особенность, связанная с оплатой данного типа налогового сбора – необходимость составлять специальную декларацию.

Она должна быть сформирована в определенном виде. Со всеми тонкостями необходимо ознакомиться предварительно. При этом следует учесть, что процесс оплаты данного налога может быть выполнен разными способами.

Причем невыполнение данного требования законодательств предполагает достаточно серьезную ответственность. Отдельно стоит отметить, что с недавнего времени должники, сумма задолженности которых составляет 10 тыс. рублей и более, попросту не смогут покинуть границы Российской Федерации.

Именно поэтому прежде, чем собираться с отпуск за пределы страны, необходимо будет в обязательном порядке убедиться в отсутствии долгов самого разного типа.

Так как в год введения данной законодательном нормы, запрещающий выезд из страны должников, достаточно большое количество граждан попросту не смогла выехать на отдых.

Проверить сам факт наличия задолженности по налоговым платежам будет достаточно просто. Сделать это можно будет через портал «Госуслуги» и иным образом.

Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству Образец соглашения о расторжении договора купли продажи квартиры вы можете найти в статье:
соглашение о расторжении договора купли продажи квартиры .

Про заполнение декларации для налога от продажи квартиры читайте в этой статье .

Кто не платит

Отдельно стоит проработать вопрос продажи квартиры без налогового сбора. При этом возможно избежать уплаты НДФЛ только лишь в некоторых отдельных случаях.

К таковым относится следующее:

если недвижимость принадлежала конкретному собственнику в течение 3 лет и более

если гражданин относится к категории льготников.

Сегодня существует достаточно обширный перечень категорий граждан, которые не платят налог на доходы физических лиц.

На данный момент нет необходимости также оплачивать НДФЛ в следующих случаях:

если определенные доходы были получены в порядке наследования такового

если был составлен договор дарения – на основании которого имел место переход прав собственности

доходы иного характера.

Нередко граждане с целью избежать необходимости уплаты налогового сбора осуществляют составление договора дарения.

Но необходимо помнить, что на основании такового документа возможно будет осуществить процесс передачи прав собственности только лишь в случае, если имеет место наличие близких родственных связей между участниками сделки. Например, родители-дети.

Какие-либо альтернативные варианты в этом плане отсутствуют. По возможности следует разобраться со всеми тонкостями предварительно. Это позволит не допустить самых разных тонкостей, особенностей.

Сегодня в законодательстве достаточно точно определены категории граждан, которые имеют право не оплачивать полный размер государственного налогового сбора. Если самостоятельно в этом вопросе по какой-то причине разобраться не удается, то необходимо проконсультироваться с квалифицированным юристом.

Срок владения недвижимостью

Установлен стандартный срок владения недвижимостью по истечению которого возможность осуществлять процесс продажи без оплаты налогового сбора. Величина его составит 3 года. Данный период обозначен в НК РФ .

Отсчет начинается с даты возникновения прав собственности, их регистрации в специальном реестре. Соответственно, если недвижимость будет продана непосредственно до истечения этого срока, то платить налог на доходы физических лиц строго обязательно.

Ещё один важный момент – необходимость заполнения специальной декларации при оплате налога данного типа. Процесс таковой имеет свои тонкости. Причем допущение ошибок не допускается.

При отсутствии опыта в этом направлении лучше всего ознакомиться со всеми тонкостями процедуры самостоятельно.

Это позволит избежать различных ошибок, недоразумений. Имеется множество самых разных специализированных программ, которые позволяют полностью автоматизировать процесс заполнения декларации по форме 3-НДФЛ .

Какая ставка

Согласно законодательству РФ для граждан страны, одновременно являющихся резидентами, величина налогового сбора составляет 13%.

При этом следует учесть, что размер налога на доходы физических лиц будет иным. Существует ряд отличий для граждан, которые резидентами не являются.

Основными моментами являются следующие:

источник в пределах Российской Федерации

вычисляется раздельно по каждой сумме начисленного дохода

Следует учесть, что ставка в размере 30% является фиксированной. При этом важно помнить, что налоговое законодательство постоянно меняется.

Соответственно, при осуществлении расчетов лучше всего предварительно получить консультацию квалифицированного работника налоговой службы. В региональном отделении ФНС обязаны ответить на все имеющиеся по этому поводу вопросы.

Как заполнить декларацию

Заполнение декларации в случае необходимости уплаты налога от продажи квартиры строго обязательно.

В противном случае опять же у налоговой службы могут возникнуть определенные вопросы по поводу уплаченного налогового сбора. Данный момент лучше всего будет проработать предварительно.

Сама налоговая декларация данного типа обязательно включает в себя следующие базовые пункты:

индивидуальный налоговый номер

номер корректировки – если таковая имела место

налоговый период

в какой налоговый орган предоставляется – указывается конкретный номер такового

обозначаются персональные данные самого физического лица на которое осуществляется составление:

фамилия

имя

отчество

дата и место рождения самого составителя

обозначаются данные документа, который удостоверяет личность

адреса места постоянного проживания

адрес места жительства за пределами страны – если таковой имеет место.

При этом часть таковой декларации должен заполнять работник налоговой службы, который принимает документацию. Данный момент лучше всего проработать будет заранее. Очень важно, чтобы данный документ был оформлен правильно, в соответствии со всеми нормами законодательства.

В интернете не составит труда найти специальные программы, которые позволяют полностью автоматизировать процесс заполнения специальной декларации.

Налог при продаже квартиры по наследству менее 3 лет

Отдельно стоит отметить, что процесс расчета налоговых сборов обязательно должен осуществляться в соответствии с установленными к НК РФ стандартами. По возможности нужно будет со всеми тонкостями разобраться предварительно.

Оптимальное решение – самостоятельно осуществить процесс расчета. Это даст возможность проверить соблюдение собственных прав, а также при необходимости защитить их в соответствующем порядке, в суде.

Нередко случается, что недвижимость по какой-то причине приобретается одновременно на несколько владельцев. В таком случае величина имущественного вычета будет распределяться пропорционально имеющейся доле у каждого гражданина.

Данный момент лучше всего будет проработать предварительно. Если самостоятельно осуществить процесс оформления декларации будет невозможно, то стоит попросту обратиться к квалифицированным специалистам, занимающимся подобными вопросами.

Алгоритм вычисления величины подоходного налога полностью стандартный. Он включает в себя определенные алгоритмы. Формула вычисления выглядит следующим образом: НДФЛ = (продажи жилья – сумма покупки жилья или же рыночная стоимость) ×13%.

Сама таковая формула является достаточно простой. Обычно сложности при использовании таковой отсутствуют.

Если гражданин считает, что налоговый сбор в ФНС был начислен ему неправильно, то необходимо будет попросту обратиться в налоговую для прояснения ситуации. Оптимальным решением будет урегулировать вопрос именно мирным путем.

Сегодня уплата НДФЛ строго обязательна для всех граждан (за исключением отдельных ситуаций и некоторых категорий лиц). Со всеми тонкостями процедуры необходимо разобраться прежде, чем подавать декларацию.

Платится ли налог с продажи имущества полученного по наследству Основания для расторжения договора купли продажи квартиры узнайте в статье: расторжение договора купли продажи квартиры .

Образец предварительного договора купли продажи квартиры с задатком вы можете посмотреть тут .

Как узнать долги за коммунальные услуги через интернет, рассказывается на этой странице .

Видео: Продажа квартиры полученной по наследству. Ждать или нет?

Нужно ли платить налог с продажи дома, полученного по наследству?

Вопрос:

Здравствуйте. Я пенсионерка. 70 лет. 30 августа 2016 года умер мой муж. Земля и дом где мы жили все совместную жизнь были записаны на мужа. После его смерти я вступила в наследство. Но в связи с преклонным возрастом я не могу одна жить в этом доме и хочу его продать и переехать жить к дочери. Мне сказали, что за продажу дома и земли я должна буду отдать государству в виде подоходного налога 13 % от суммы продажи. Так ли это. Я ведь в этом доме прожила 49 лет. Так же я хотела бы продать личные вещи бывшие в употреблении. С их продажи я тоже должна отдать государству 13 %. Буду очень благодарна за ответ. С уважением. Миронова Людмила Грирорьевна.

Вопрос относится к городу Смоленск

6 апреля 2017 01:01

Ответы

Добрый вечер, Людмила Григорьевна! Скорее всего, дом был совместно нажитым имуществом, приобретенным в браке. В таком случае, ни о каком налоге речи идти не может. Это же касается и продажи личных вещей, прибыль с которой не должна облагаться налогом.

Здравствуйте, Людмила Григорьевна!

К сожалению, факт того, что Вы прожили в указанном доме 49 лет, не влияет на освобождение от налога с продажи недвижимого имущества (то есть земельный участок и постройка).

Чтобы не платить указанный налог, Вам необходимо владеть указанным домом на праве собственности не менее 3-х лет.

То есть, если Вы получили свидетельство о праве собственности в марте 2017 года, то при продаже сейчас - налог платить придется.

Если же продавать по истечении 3-х лет - не придется.

В соответствии с пунктом 3 статьи 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, доходы от продажи которого освобождаются от налогообложения, составляет три года в случае, если соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации

Что же касается объектов движимого имущества (личные вещи, вещи обихода и т.д.) - они не являются объектом налогообложения независимо от срока владения. То есть указанные вещи Вы можете продать в любой момент, налог с их продажи платить не нужно.

В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.

Если между супругами не заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на имущество, считается, что имущество находится в общей совместной собственности и каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет вне зависимости от того, на имя кого из супругов оно оформлено.

Таким образом, если данное имущество являлось совместно нажитым, то при его продаже, не зависимо от срока владения, налог платить Вы не будете.

Источники:
vestiprava.com, saffonov.ru, pravoved.ru, kvartirkapro.ru, m.ppt.ru