Продажа квартиры по наследству менее трех лет
Квартира в собственности менее 3 лет риски для покупателя
Продажа квартиры - 3 года, более и менее 3 лет в собственности
Трехлетний срок отсчитывается от даты регистрации права владения в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Если же жилье перешло по наследству, то со дня смерти наследодателя. К слову, до 2005 года этот период составлял 5 лет. менее 3 лет Доход от продажи квартиры менее 3 лет в собственности подлежит налогообложению в соответствии с пп.5 п.1 ст.208 НК.
В собственности менее трех лет: налоговые сюрпризы
В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ доходы от продажи квартир, коттеджей, дач, садовых домиков, земельных участков или комнат в коммуналках, находящихся в собственности дольше трех лет, освобождены от налогообложения. В противном случае доход должен быть задекларирован и налог уплачен, что не слишком нравится нашим согражданам. Как правильно платить налог с продажи? Точка отсчета Точкой отсчета пресловутых трех лет владения является вовсе не день, когда был заключен договор купли-продажи и деньги внесены в банковскую ячейку.
Квартира в собственности менее 3 лет риски для покупателя
собственник, владеющий квартирой менее 3-х лет, при продаже недвижимости обязан уплатить налог в размере 13% от стоимости квартиры, указанной в договоре купли-продажи. Если квартира находится в собственности более указанного срока, то продавец освобождается от уплаты налога. В практике распространены случаи, когда по соглашению сторон (продавца квартиры и её покупателя) в договоре указывается не полная стоимость квартиры, а часть.
Продажа квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет
Но как же продать жилье с учетом этого не особо приятного момента?
При сделке на продавца накладываются обязательства по уплате налога на доходы. Он составляет 13 процентов от сделки. Однако делается это не во всех ситуациях, так как учитывается два момента: Срок, когда недвижимость находилась в собственности у владельца. Стоимость квартиры (до 1 млн налог не платится). Если жилье состояло в собственности у владельца больше 3 лет, налог платить не потребуется.
Квартира в собственности менее 3 лет риски для покупателя
Естественно, продавец хочет в договоре купли-продажи указать, что мы ее купили за 990 тысяч рублей + дает расписки на разницу.
Квартира в собственности менее трех лет
Обратно, если имущество находилось в собственности менее данного срока, то доход соответствующим образом должен быть задекларирован, а налог с него уплачен. Многим владельцам квартир такая ситуация кажется неприемлемой, и они всеми силами пытаются обойти установленную норму. Моментом начала отсчета трех лет считается регистрации договора в Росреестре (ранее организация имела название ГБР).
Покупка унаследованного жилья
Эта квартира была унаследована ее владельцем год назад от родного отца. Владелец попросил нашу клиентку при оформлении договора купли-продажи на квартиру, указать стоимость 1 миллион рублей. Реальная цена жилья, которую должна была оплатить наша клиентка составляла 6 миллионов рублей. Именно этот момент заставил ее обратится за профессиональной помощью. Как оказалось не зря. Наши юристы разъяснили сложившуюся ситуацию. Особенности покупки и продажи жилья полученного в наследство. Недвижимость, полученная в наследство принадлежит наследнику на правах частной собственности.
Налоги на продажу недвижимости при собственности менее 3 лет
Налог с продажи квартиры в собственности меньше 3 лет
Сфера недвижимости многогранна. Здесь есть множество подводных камней. Допустим, вы приобрели квартиру, которая с течением времени разонравилась или доставляет неудобства малая квадратура. Да, черт подери, соседи пляшут до 3 ночи и с ними ничего нельзя сделать! Что в таком случае предпринять? Возможно, вы задумали продать свою квартиру. Но есть маленький нюанс – Налоговый кодекс Российской Федерации предусматривает подоходный налог физических лиц. И в этот налог включается доход от продажи квартиры, которой физическое лицо владеет менее трёх лет. Как избежать затрат или, хотя бы, уменьшить их? Расскажем дальше.
Что такое подоходный налог
Исчисляется ставка по налогу на доходы в процентном соотношении от той суммы, которую заработал человек за календарный год. Продав квартиру за большую сумму чем она была приобретена, вы соответственно заработали и должны заплатить налог на доход. Процентная ставка составляет 13% от годового дохода.
Стоить отметить, что данный налог платится со всех ваших доходов. Вы можете не знать этого, но такой процент вычитывается из заработной платы. Это если вы работаете на предприятии. Но так же каждый должен декларировать свои дополнительные доходы. Заполнение декларации о состоянии и доходах за календарный год – не сложный процесс. Декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) необходимо заполнить и подать до 30 апреля года, следующего за такой сделкой. А задекларированны е суммы необходимо заплатить до 15 июля. Такую декларацию подают в налоговую инспекцию того района, по которому декларант стоит на учёте. Так же, если вы затрудняетесь с заполнением или не можете правильно посчитать сумму, то следует обратиться с соответствующим письмом на имя начальника налоговой инспекции. В нём необходимо указать ваш индикационный номер и приложить его копию. По этому номеру будут числиться все суммы, которые вам когда-либо начислялись.
Как не платить или сократить налог при продаже квартиры
Есть 2 фактора, при которых вы можете избежать оплаты налога при продаже недвижимости или значительно сократить его:
- 1 Срок владения квартирой более 3-х лет
- 2 Стоимость квартиры при продаже
Продажа квартиры, находящейся в собственности более 3-х лет
Если квартира, которую вы собрались продавать находится в собственности продавца более 3 лет, то в этом случае налог с продажи квартиры платить не нужно. При этом сумма дохода не имеет значение. Данное положение изложено в пункте 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ .
Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
17.1 получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от продажи ценных бумаг, а также на доходы от продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности
Стоить отметить, что вышеупомянутые 3 года не являются календарными. Это 36 месяцев следующих подряд после приобретения квартиры. Поэтому трехлетней период владения квартирой может начаться в любой месяц года. Определить срок владения квартирой можно по данным в Свидетельстве о праве собственности на квартиру, в котором указана дата регистрации прав на собственность (строка «Дата выдачи»).
Есть три момента, при которых абсолютно не важен срок владения квартирой. Они относятся к квартирам полученным:
Таким образом, если квартира находится в собственности продавца 3 года и больше (более 3 лет) платить налог на доход физических лиц не нужно в принципе . При продаже такой квартиры, нет необходимости в заполнении и подачи декларации по налогу (форма 3-НДФЛ) в налоговую инспекцию. Декларированию подобный доход не подлежит.
Продажа квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет
Представим, вы решились продать квартиру, которая находится в собственности меньше 3-лет, за большую стоимость чем она была приобретена. Вы получаете доход. Соответственно вы должны оплатить налог на получаемый доход. Налог начисленный по ставке 13 процентов нужно платить с суммы, превышающей 1 000 000 руб. Если продажная стоимость квартиры равна или меньше 1 млн. то налог с продажи квартиры платить не надо.
Пример 1
Гражданин Сидоров владеет квартирой менее 3-х лет и решил ее продать. Документов, подтверждающих расходы на приобретение квартиры у гражданина нет.
Продажная стоимость квартиры составляет 3 000 000 рублей. Доход Сидорова при продаже квартиры составит:
3 000 000 (стоимость продажи) — 1 000 000 (вычет) = 2 000 000 руб.
С данного дохода необходимо заплатить налог в размере 13%:
2 400 000 х 13% = 260 000 руб.
Пример 2
Гражданин Сидоров владеет квартирой менее 3-х лет и решил ее продать. При этом у гражданина есть документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры в размере 2 000 000 рублей.
Продажная стоимость квартиры составляет 3 000 000 рублей. Если воспользоваться имущественным вычетом, то доход Сидорова при продаже квартиры составит:
3 000 000 (стоимость продажи) — 1 000 000 (вычет) = 2 000 000 руб.
С данного дохода необходимо заплатить налог в размере 13%:
2 400 000 х 13% = 260 000 руб.
Однако, если учитывать затраты на приобретение данного жилья, то сумма дохода существенно сократится :
С данного дохода необходимо заплатить налог в размере 13%:
1 000 000 х 13% = 130 000 руб.
При этом вы не желаете отдавать государству часть суммы либо существенно сократить ее. Можно поступить одним из нижеперечисленны х способов:
- 1 Ранняя договоренность с покупателем при составлении договора. Самый простой способ, который заключается в том, что в договоре купли-продажи указывается сумма квартиры, за которую она изначально была приобретена. В чём суть? Она так же проста – вы не получаете доход, и соответственно не платите налог. Сумма продажи прописывается в ДКП, а разница оформляется распиской в получении денег.
Пример 3
Гражданин Иванов владеет квартирой менее 3-х лет и решил ее продать за 2 500 000. При этом у гражданина есть документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры в размере 2 000 000 рублей.
Однако в договоре купли-продажи стороны договорились указать 2 500 000 рублей.
Официально, гражданин Иванов не получил доход при продаже квартиры и соответственно не должен платить налог.
- 2 Если подтвердить документально стоимость приобретения квартиры не является возможным, можно воспользоваться налоговым вычетом равным 1 млн. рублей, оговоренному в статье 220 Налогового кодекса. Согласно Российскому законодательству (ст.220 Налогового Кодекса РФ), при продаже квартиры продавец обязан уплатить налог в размере 13% со всей суммы дохода, при продаже имущества стоимостью свыше 1 миллиона рублей. При стоимости имущества менее 1 млн. рублей, платить налог на доход не надо. Если квартира была продана по одному договору купли-продажи, полная её стоимость делится между владельцами помещения поровну или же так, как они захотят. Если же один владелец продаёт часть квартиру по одному договору, а второй – по другому, то каждый из владельцев может использовать вычет в 1 млн. рублей. Налог не взимается, если стоимость по договору не превышает вышеупомянутой суммы. Остаётся лишь подать декларации.
Пример 4
Гражданин Иванов владеет квартирой менее 3-х лет и решил ее продать. Документов, подтверждающих расходы на приобретение квартиры у гражданина нет.
Продажная стоимость квартиры составляет 3 000 000 рублей. Однако в договоре купли-продажи стороны договорились указать 1 000 000 рублей.
Официально, гражданин Иванов получил доход в 1 000 000 рублей. Воспользовавшись налоговым вычетом, сумма налога составила 0 рублей.
1 000 000 (стоимость в договоре) – 1 000 000 (вычет) = 0 рублей
- 3 Продажа по оценочной стоимости. Таким способом пользуются большинство риэлтерских и строительных компаний. В договоре купли-продажи указывается сумма оценки, которую проводила специализирующая ся компания. Такова же суть, как и в первом варианте – указывается совершенно другая сумма, которая может быть ниже или такой же. Таким образом, вы помогаете и будущим владельцам квартиры и себе
Это самые простые способы, которые уберегут вас от затрат и лишних вопросов государственных органов. Скажем по правде – это еще не самая большая процентная ставка. В рядах стран Европы, к примеру, Франции, ставка на доходы свыше 1 млн. евро за год составляет 70%. Честно говоря – грабёж чистой воды. Но это жертвы красоты и благополучия населения.
Вывод: избежать затрат можно без лишних действий, за которые предусмотрена административная и уголовная ответственность. Будьте аккуратней и следуйте вышеперечисленны м советам.
Понравилась статья? Расскажи о ней друзьям:
Похожие статьи по теме:
Здравствуйте!мы владеем 1/3 долей земли и дома. общая кадастровая стоимость дома 2мил.500тыс/руб,и общая кадастровая стоимость земли 2мил.400тыс/руб.мы хотим продать свою 1/3 долю за все ,за 900тыс/рублей.мы можем продать за меньшую сумму,чем указана в кадастровых стоимостях? надо ли нам будет платить налог?мы же продаем меньше миллиона.
Здравствуйте, я приобрела квартиру в 2015г. за 2000000 руб. в 2016г. подала заявление на получение имущественного вычета. Теперь хочу ее продать. Нужно ли отзывать заявление об имущественном вычете? Какой налог будет при продаже квартиры, если я буду получать имущественный вычет или его отменю?
Здравствуйте, я приобрела квартиру в 2014г. за 3200000 руб. в 2015-16г. подала заявление на получение имущественного вычета и частично вернула налог. Теперь хочу ее продать немного дороже, за 3500000. Какой налог будет при продаже квартиры, что с имущественным вычетом?
В 2016 году в НК РФ будут внесены некоторые изменения, касающиеся подоходного налога с продажи квартиры, которая находилась в собственности менее 3-ёх лет.
Здравствуйте: у меня следующая ситуация, есть квартира в которой я проживаю с 1990года была мною преватезирована в марте 2016года. Собственник я и сын несовершеннолетний. Хочу продать её и вложиться в строительство дома.
Вопрос: должна ли я платить налог на прибыль после продажи квартиры. Если я сразу вложусь в строительство дома и предоставлю в налоговую все документы на землю и строительство дома.
Подскажите пожалуйста. Такая ситуация, был родственник, который умер в 2015 г. и написал завещание на квартиру в 2006г. Обязан ли я платить налог при продаже этой квартиры, если я вступил в права наследства в феврале 2016г.?
Мы с братом получили родительскую квартиру по наследству по 1/2. Продали ее за 1млн. руб. Нужно ли составлять декларацию в налоговую.
Как продать квартиру менее 3 лет в собственности полученной по наследству
Вступить в права наследования можно разными путями – стать владельцем вещи по Закону, или по волеизъявлению ее умершего владельца. Процесс наследования обычно длиться около полугода, но по истечении этого срока наследник может делать с унаследованным имуществом все, что ему заблагорассудиться, в том числе и продать.
Многие новоявленные наследники стараются поскорее продать полученную квартиру, и для этого у них есть множество причин. Но продажа недвижимости, бывшая у ее владельца менее 3 лет, имеет свои юридические тонкости и некоторые нюансы. Поговорим об этом подробнее – как правильно продавать такую квартиру.
Можно ли
Чтобы можно было заняться распоряжением полученной в наследство квартирой по своему желанию, вначале следует заняться оформлением права собственности на нее.
Для этого следует провести несколько важных действий:
Затем с нотариально оформленным документом о праве на владение следует посетить подразделение Росреестра, именно там, на основании всех предъявленных документов, будет проведена запись о переходе прав владения квартирой на другое лицо.
Но нужно быть готовым к уплате налога после продажи наследуемой квартиры, поскольку НК РФ установил отмену налогообложения только в случае владения более 3 лет. А если наследство получено после 2016 года, то это срок продлен до пяти.
Открытие наследственного дела у нотариуса это только начало большого пути к продаже наследуемой квартиры.
Если следовать букве Закона, то только после оформления перехода права собственности на полученную квартиру появиться возможность полного распоряжения ею, то есть только через полгода.
Но оформление наследства таит в себе и массу неожиданностей:
Обращаем ваше внимание на маленький нюанс – согласие второй половины на реализацию недвижимости, оказавшейся во владении по наследственному праву, не нужно!
Сколько стоит договор купли продажи квартиры у нотариуса, узнайте в статье: сколько стоит договор купли продажи квартиры .
Как оформить договор купли продажи квартиры по доверенности, описывается в этой статье .
Как оформить продажу квартиры менее 3 лет в собственности полученной по наследству
Оформление договора купли-продажи унаследованной квартиры практически не отличается от реализации какого-то другого объекта недвижимости – те же пункты, требования, способы расчетов и получение выписки о переходе прав собственности проходят по стандартной схеме.
Но! Договор обязательно должен содержать пункт о том, когда имущество перешло по праву наследования, по которому можно определить срок владения.
Некоторые продавцы хотят сэкономить на уплате налога на доходы, полученные от продажи имущества менее трех лет, поэтому в договоре прописывают стоимость меньше 1 млн. рублей, с этой суммы налоги не собираются.
Но этот пункт таит в себе риск для покупателя, ведь в случае оспаривания совершенной сделки другими наследниками, он сможет получить только ту сумму, которая указана в договоре.
А если на свет выплывет расписка о другой сумме, полученной продавцом, то за обман государства можно получить и реальный уголовный срок.
Необходимые документы
Чтобы нотариус выдал документ на наследуемую квартиру, ему необходимо принести:
Может потребоваться и другая документация, исходя из конкретно сложившейся ситуации. Обращайте внимание на срок действия некоторых документов, обычно они указываются на последней строке.
Нотариус проверит подлинность переданных ему документов, затем определит наследственную массу и круг возможных других наследников, их долю в общем имуществе.
Может быть выдано либо одно свидетельство о праве наследования на квартиру, либо каждому участнику наследственного дела.
Для регистрации перехода права собственности достаточно предоставить в Росреестр только свидетельство нотариуса о праве на квартиру, в котором обязательно присутствуют такие данные:
- Дата и информация о нотариусе.
- Полные сведения о наследнике (наследниках), регистрационные и паспортные данные.
- Почтовый адрес и индекс наследуемой квартиры.
- Все технические и кадастровые данные.
- Указание долей в общем наследстве.
- Сумма уплаченной государственной пошлины и за проведение нотариальных работ.
Сроки и стоимость
Общая цена за предоставление нотариальных услуг составляет 900 рублей, близкие родственники платят до 0,3%, если наследство оформляется близким родственникам + стоимость технических и кадастровых работ, если у наследника отсутствуют эти документы.
Для чужих людей для вступления в наследство придется уплатить до 0,6% от оценочной стоимости квартиры. Срок регистрации перехода права собственности составляет 14 дней, наследник должен уплатить 2 тыс. руб. за внесение записей в единый реестр.
Вступить в права наследования квартиры можно только спустя 6 месяцев, после установления всего круга наследников нотариусом.
Подача декларации
Налоговое Законодательство предписывает граждан, получивших доходы подавать о них декларацию. На этом основании происходит начисление налогообложения в 13% от всей полученной суммы, это обязанность всех, кто получил какой-либо доход.
Наследник обязан подойти в налоговую инспекцию по месту своей постоянной регистрации, можно посмотреть на стендах примеры заполнения, и тут же ее оформить, если при себе есть все необходимые данные для подачи документа.
Если за текущий налоговый период сведения о доходе не будут поданы, то налоговики все равно узнаю о том, что вы получили прибыль – после подачи документов на регистрацию перехода права собственности, все сведения передаются в налоговую инспекцию.
За нарушение статей НК РФ о передаче сведений о доходах, к гражданину вначале может применяться административное наказание в виде штрафа, а при злостном нарушении можно заработать реальный уголовный срок.
Обращаем ваше внимание! Те наследники, которые решили продать свою недвижимость, находившуюся в пользовании более пятилетнего срока, освобождаются от налогообложения, и наоборот, продажа имущества, которому не исполнилось три года, облагается налогом.
Также могут не подавать декларацию те граждане, которые продали квартиру за сумму менее 1 млн. руб.
Если вы активный пользователь интернета, то можно воспользоваться сайтом ФНС РФ, и подать документ в электронном виде. Для этого следует взять входные данные в инспекции по месту постоянной регистрации.
Нюансы
Конечно, недобросовестные наследники стараются как можно скорее продать полученную по наследству квартиру, чтобы другие возможные претенденты на имущество умершего не могли воспользоваться квартирой.
Поэтому очень часто возникают судебные споры по этому поводу, и не всегда приобретателю подобной квартиры удается отстоять свои права как добросовестного покупателя в суде. Если вынесено положительное
решение, квартира отойдет всем наследникам, а покупатель может остаться и без средств, и без купленных квадратных метров.
Поэтому нужно с осторожностью относиться к покупке недвижимости, которая была в пользовании менее 5 лет.
Как выделить долю в квартире для продажи, рассказывается в статье: продажа доли в квартире .
Как оформить договор купли продажи квартиры с рассрочкой платежа, читайте здесь .
Образец договора купли продажи квартиры с долевой собственностью вы можете посмотреть на этой странице .
Видео: Продажа имущества в собственности менее 3 лет
Возможна ли продажа квартиры в собственности менее 3 лет полученной по наследству
Каждый человек, получив наследие, решает о дальнейших действиях по отношению к нему. И чаще всего прибегает к решению о реализации имущества. Но продажа наследства, при менее 3 лет сопровождается определенными особенностями и нюансами.
Особенности процедуры
Перед продажей недвижимости необходимо документально вступить в наследие. И не обязательно это должно быть по завещанию. Возможно унаследование имущества на общих порядках. То есть происходит разделение имущества наследодателя между родственниками разных уровней.
После документального вступления в наследие нужно оформить на себя на данный объект. Только после выполнения этих условий можно приступить к поиску покупателя и оформлению соответствующей документации. Также стоит помнить, что данная процедура автоматически сопровождается уплатой подоходного налога. Но это действует при владении менее трех лет.
С 1 января 2017 года вступила новая поправка в силу, где срок уже ограничивается в 5 лет. Но не стоит этот платеж путать с аналогичным платежом на наследие. Это было раньше, а сейчас данная оплата отменена.
Помимо этого, действие сопровождается налоговыми льготами. Перед принятием решения о приобретении квартиры, унаследованной должным образом, покупатель обязан удостовериться в отсутствии иных наследников и в наличии письменного отказа от требования права.
Как только сделка будет осуществлена, пометка появится и в Росреестре. Реализовать недвижимость возможно только после получения свидетельства о праве. Иначе, данная сделка становится недействительной.
Для получения документа нужно прийти в Росреестр и предоставить свидетельство о праве на наследие, полученное у нотариуса.
Дополнительно стоит предоставить:
- заявление о праве, которое заполняется непосредственно в Росреестре
- кадастровые документы на недвижимость
- документы, удостоверяющие личность каждого участника
- квитанция, которая подтвердит уплату государственной пошлины. Стоимость процедуры – 2000 рублей.
Переход права и регистрация в государственном органе не отличается от обыкновенных сделок по реализации имущества. Но если в квартире прописан несовершеннолетний ребенок, нужно получить документальное разрешение органов опеки и попечительства.
Сделки такого порядка не имеют отличий. Это оговаривается в Гражданском кодексе Российской Федерации.
Видео: Изменения в законе
Нюансы процедуры
Вся процедура реализации обязательно сопровождается налогообложением и подачей декларации в налоговую службу. Это регулируется пунктом 2 статьи 220 Налогового кодекса. Налог уплачивается со стоимости имущества свыше 1 000 000 рублей. По сути, продавцу дают право на льготный вычет в этом размере. Налоговая ставка пропорциональна подоходному налогу.
То есть гражданин Российской Федерации должен уплатить 13%, а иностранный гражданин 30%. Следует также помнить, что налоговый вычет при реализации имущества допускается раз в жизни человека. Но при этом оформить налоговый вычет может и второй супруг на себя.
Подоходный налог можно не оплачивать в случае:
- если квартира унаследована более трех лет назад
- реализация квартиры по стоимости менее 1 000 000 рублей.
Но существуют дополнительные категории лиц, которые первоначально имеют налоговые льготы.
К таковым стоит отнести:
- граждан пенсионного возраста
- инвалиды детства или 1 и 2 группы.
Для освобождения от уплаты такого платежа нужно прийти в налоговую службу и подать подтверждающие документы.
Реализация квартиры сопровождается правом преимущественного выкупа. Иными словами, другие наследники или владельцы имеют право выкупить долю другого в первую очередь. Делается это по заявленной цене, а также на других аналогичных условиях согласно пункту 1 статьи 250 Гражданского кодекса Российской Федерации.
Для этого изначально нужно заявить о своем желании в письменном виде. Уведомлять необходимо всех участников долевой собственности, получить информацию о реализации и о стоимости продажи. Далее необходимо получить письменный отказ в письменной форме от всех собственников.
Если в течение месяца никто так и не ответил на письменное заявление, то отказ принимается автоматически. При нарушении такого алгоритма действий владелец может подать исковое заявление в судебную инстанцию.
В 2017 году многие депутаты предложили обязательно реализовывать квартиру, которая находится в долевой собственности после наследия. То есть, если граждане не смогут сами конкретно определиться с одним владельцем или реализовать недвижимость, то имущество будет продаваться через аукционную продажу. А уже полученная сумма будет делиться между участниками.
Это действие, по мнению депутатов, уменьшит конфликты между наследниками и снизит возможные мошеннические действия с таким объектом недвижимости. К мошенничеству можно отнести создание условий, непригодных для проживания другими собственниками.
Читать статью, как получить займ на счет .
Как получить кредит от Займов РУ? Узнайте далее .
Подробно о продаже квартиры в собственности менее 3 лет полученной по наследству
Продажа квартиры в собственности менее 3 лет полученной по наследству – особая процедура, сопровождающаяся немалым количеством вопросов и нюансов.
Перед реализацией недвижимости, которая получена в наследие, нужно получить правоустанавливающие документы через нотариуса и Росреестр. Об этом говориться в статье 131 Гражданского кодекса Российской Федерации. На основании уже этого документа происходит продажа новому владельцу.
Для реализации квартиры также стоит подготовить следующий пакет документов:
- документ о купле–продаже
- паспорта всех граждан, участвующих в данной сделке
- документы из Росреестра
- справка о праве на наследие.
Документами из Росреестра становится свидетельство о регистрации права собственности на данный объект недвижимости и выписка из ЕГРП для подтверждения отсутствия арестов.
Дополнительно для продажи квартиры потребуется предоставить кадастровый паспорт, план недвижимости. Эти справки можно приобрести в БТИ. Справка об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг – обязательна к оформлению. Может также понадобиться предоставить выписку из домой книги.
Согласие супруги при этом не требуется, так как данное имущество не становится совместно нажитым имуществом. Перед реализацией имущества стоит изначально позаботиться об отсутствии дополнительных наследников.
Действующее законодательство оговаривает то, что унаследовать возможно любую собственность, в том числе и недвижимость. Но вот совершить сделку по отношению к нему только возможно при документальном вступлении в наследие.
То есть после получения правоустанавливающих документов на объект. При нарушении этого факта сделка аннулируется должным образом.
Подача документов в налоговую
После реализации недвижимости нужно самостоятельно подать декларацию на уплату налогов. Если квартира реализовывается при праве собственности более 5 лет, то такой доход не облагается налогом. Если ниже, то стоит оплатить. Подать ее необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным. Допускается подача документа как в электронном виде, так и в письменном.
Бланк имеет строгую форму – 3 НДФЛ. Только по нему стоит ориентироваться и сдавать. Бланк возможно самостоятельно скачать с документального сайта Налоговой инспекции. Если владелец недвижимости единственное лицо, то подается только одна декларация. Если собственников несколько, то каждый из них должен подать документ.
В декларации обязательно указывается процентная ставка налогообложения, о которой оговаривалось уже ранее. Именно эта сумма идет в государственный бюджет. Дополнительно к документу прикладывается копия договора купли–продажи.
А также предоставляется правоустанавливающий документ на реализованную квартиру, квитанции, подтверждающие перечисление денег на счет продавца.
Существует несколько способов подачи документации в налоговую службу:
- лично. То есть гражданин самостоятельно приходит в отделение налоговой службы, обращается в конкретное окно, где принимают отчеты о налогообложении, предоставляет там расписку и все документы, в том числе 3НДФЛ
- по почте. Допускается отправка всего пакета документов через почту. Здесь нужно отправить подлинник 3НДФЛ и копии документов, нотариально заверенных. Необходимо направить все это на адрес налоговой службы заказным письмом с ценной описью. Обязательно нужно сохранить чек, чтобы подтвердить оплату если что
- через интернет. В век высоких технологий стала доступна и онлайн отправка документации. Для этого нужно создать изначально собственную электронную подпись на сайте государственных услуг или налоговой службы. Там нужно пройти регистрацию и скачать бланк 3НДФЛ для дальнейшего корректного заполнения. Далее все заполняется. В программе есть образец заполнения, что существенно облегчает жизнь каждого физического лица. Налоговая инстанции принимает отчетность только если все корректно заполнено. Затем она высылает электронную квитанцию на электронную почту налогоплательщика. Если некорректно заполнена документация, то налоговая отправляет на доработку эту работу или отказ от приема документов.
Читать статью, где получить займ онлайн круглосуточно без отказа .
О займе без проверок, подробнее тут .
Что предлагает Грин Мани по займам? Узнайте далее .
Для реализации квартиры понадобиться оплатить государственную пошлину и налог, а также подать декларацию в определенное время, закрепленное законодательством.
Особенности продажи квартиры в собственности менее 3 лет в 2017 году
При продаже квартиры срок владения имеет значение. От этого зависит порядок налогообложения и нюансы документального оформления.
Каковы особенности продажи квартиры, находящейся в собственности меньше 3 лет, в 2017 году? Длительность владения квартирой играет важную роль при налогообложении полученного дохода.
Но существуют и иные нюансы, вследствие которых дата получения права собственности обретает актуальность. Как в 2017 году осуществляется продажа квартиры, которая в собственности менее 3 лет?
Общие моменты
Продажа квартиры предполагает уплату налога на доходы физических лиц. Несколько снизить налоговую нагрузку позволяет использование имущественного вычета .
Но избежать налога полностью возможно только при определенном сроке владения квар тирой.
По налоговому законодательству от уплаты налога при продаже собственник квартиры освобождается, если право собственности получено более пяти лет назад.
Такой минимальный период владения установлен для недвижимости, приобретенной после 1.01.2016. квартиры, приобретенные в собственность до указанной даты должны находиться в собственности не менее трех лет.
От того, на каком основании продавец получил право собственности, во многом зависит порядок оформления сделки.
Полученной по наследству менее 3 лет назад
Срок владения унаследованной квартирой начинается с момента открытия наследства. Если наследник пожелает продать квартиру раньше завершения трехлетнего пребывания в роли собственника, то он обязан уплатить налог.
По закону налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму имущественного вычета. которым можно воспользоваться раз в год, или на сумму расходов, понесенных при покупке.
Поскольку квартира передана в наследство, то расходы на покупку отсутствуют и использовать можно лишь вычет в 1 000 000 рублей.
По поводу вычета следует знать, что воспользоваться им может любой налогоплательщик при продаже квартиры, но не чаще одного раза в год.
Если продается квартира, принадлежащая нескольким владельцам по праву совместной собственности, то вычет делится пропорционально меж всеми собственниками.
Аналогичная норма применяется при продаже квартиры, находящейся в долевой собственности, если сделка оформляется одним договором.
Но если каждый собственник продаст свою долю по отдельному договору, вычет в 1 000 000 рублей полагается каждому собственнику.
Для покупателя нюансы приобретения квартиры, унаследованной меньше трех лет назад, заключается в возможности оспаривания завещания иными лицами.
Срок исковой давности по ничтожным завещаниям равен трем годам. Оспариваемое завещание. признанное судом недействительным, можно оспорить в течение года.
Вместе с тем срок исковой давности начинается с момента, когда потенциальный наследник узнал или должен был узнать о нарушении своих прав.
Следовательно, возможно оспаривание завещание и по истечении срока давности.
Это обстоятельство требует особо тщательной проверки вероятности права требования со стороны третьих лиц. В ДКП желательно прописать ответственность продавца в подобной ситуации.
Если подаренной
Продажа квартиры, полученной в дар, в собственности менее 3 лет, также сопровождается уплатой налога.
Как и в случае с унаследованной квартирой при расчете налога можно использовать имущественный вычет. Для покупателя срок владения меньше трех лет указывает на возможность отмены дарственной .
Даритель вправе самостоятельно распоряжаться своим имуществом. Передать квартиру в дар можно абсолютно любому человек.
При этом родственники и потенциальные наследники могут не согласиться с дарением. В течение года с момента передачи дара родственники могут признать сделку недействительной, если будет доказано, что на момент заключения договора дарения даритель был недееспособен.
Видео: налог с продажи квартиры 2017! Какие налоги надо платить при продаже квартиры
Сам даритель может отменить дарственную в течение трех лет. Основанием становится свершение одаряемым действий, угрожающих здоровью или жизни дарителя и членов его семьи.
В некоторых случаях прошедший срок исковой давности может восстанавливаться.
Соответственно, в договоре купли-продажи следует прописать ответственность продавца на случай оспаривания сделки дарения.
Приватизированной
Трехлетний период владения приватизированной квартирой начинается с момента регистрации и полученного права собственности в Росреестре.
Продажа такой квартиры до истечения трех лет сопровождается уплатой налога в стандартном порядке с возможностью применения имущественного вычета.
Единственный риск для покупателя в этом случае заключается в том, что отдельные лица могут претендовать на право проживания в квартире.
Речь идет о гражданах, которые на момент приватизации были прописаны в квартире, но от участия в приватизации отказались.
За такими жильцами сохраняется право бессрочного проживания в квартире. Выписать их принудительно нельзя даже при смене собственника.
Если недвижимость в ипотеке
Ипотечная квартира становится собственностью заемщика с момента регистрации ипотечного договора. Если квартира продается до завершения трехлетнего периода владения, то владелец уплачивает налог.
При этом налогооблагаемая база может уменьшаться на сумму имущественного вычета или на величину понесенных расходов.
Соответственно, расчет налога осуществляется с учетом выплаченных заемщиком средств. Заемные средства считаются средствами заемщика.
Как можно получить субсидию молодой семье на покупку жилья в Санкт-Петербурге в 2017 году узнайте из статьи: субсидия молодой семье на покупку жилья .
Можно ли оспорить дарственную на квартиру дарителем или родственником, читайте здесь .
Образец расписки о возврате задатка за квартиру, смотрите здесь .
Разница между суммой в договоре и ценой продажи подлежит налогообложению. Эту сумму можно уменьшить за счет вычета или на сумму выплаченных процентов, подтвердив уплату справкой из банка.
Но для продажи ипотечной квартиры требуется согласие кредитора, являющегося залогодержателем .
Сделка, заключенная без разрешения банка, не позволит зарегистрировать переход права собственности к покупателю.
В 2017 году к особенностям продажи квартиры, находящейся в собственности менее трех лет, относится необходимость уплаты продавцом НДФЛ. В остальном же сделка ничем не отличается от обычной купли-продажи.
Источники:
Следующие консультации:
Комментариев пока нет!