Льготы при покупке жилья в ипотеку
Как использовать налоговые льготы по ипотеке
Опубликовано 03.03.2014 в Налоги
По действующему законодательству заемщики имеют право на налоговые льготы при ипотеке. Приятным бонусом при покупке жилья в кредит является налоговый вычет. Главное условие предоставления льготы – наличие официальных доходов, облагаемых подоходным налогом. Размер вычета зависит от суммы денежных средств, израсходованных на покупку недвижимости.
Закон также предусматривает возврат процентов по ипотечному кредиту. Государство компенсирует затраты на обслуживание ссуды, включая их в общую сумму налогового вычета по займу.
С 1 января 2014 года изменилась процедура получения налоговых льгот по ипотеке. Теперь привязка вычета осуществляется не к недвижимости, а к плательщику налогов. Это значит, что если квартира приобреталась обоими супругами, каждый из них имеет право на вычет 2 млн. руб. или 260 тыс. руб. компенсации в семейный бюджет. Если жилье стоило меньше 2 млн. руб. неиспользованный остаток может быть учтен при приобретении другого объекта.
В случае покупки жилья без отделки в налоговые льготы по ипотеке можно включить стоимость ремонта. Для этого в договоре купли/продажи должно быть указано, что объект передается без отделки или в незавершенном виде. Все ремонтно-строительные издержки должны быть покрыты за счет собственных или заемных средств. Не допускается включение в вычет затрат, которые финансировались за счет материнского капитала. государственных субсидий или других социальных выплат.
Другим важным новшеством налоговых льгот по ипотеке стала возможность имущественного вычета по начисленным процентам. Размер вычета ограничен 3 млн. руб. таким образом, возврат “живыми” деньгами возможен до 390 тыс. руб. Данная налоговая льгота предоставляется единожды в отношении конкретного объекта недвижимости. Получение выплат осуществляется по мере погашения процентов по ипотеке.
Существуют также другие нюансы, которые необходимо учитывать:
Срока давности права на использование имущественного налогового вычета не существует.
Налоговые льготы при покупке жилья по ипотеке
08 мая 2007
Налоговые льготы при покупке жилья по ипотеке
Источник:
C 1 января 2001 года действует новый порядок расчета и применения льготы по подоходному налогу. Налогоплательщик может вычесть из своего налогооблагаемого дохода суммы, фактически израсходованные на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома или квартиры, а также суммы, направленные на погашение процентов по ипотечным кредитам. Общий размер данного вычета не может превышать 1,000,000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по ипотечным кредитам.
На основании статьи 220 ч II Налогового кодекса РФ от 1 января 2001 года
Вычеты предоставляются налоговым органом физическому лицу при подаче им налоговой декларации по окончании налогового периода (календарного года).
При подаче налоговой декларации для получения имущественного вычета в Налоговой инспекции необходимы следующие документы:
Имущественный налоговый вычет не предоставляется в следующих случаях:
Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до его полного использования.
Налоговый вычет при покупке жилья по ипотеке
До сих пор еще не все граждане РФ, покупающие жилье, знают о вполне легальном, одобренном государством способе уменьшить затраты на приобретение недвижимости, которым является налоговый вычет при покупке жилья.
Эта налоговая льгота предоставляется государством каждому гражданину, который является плательщиком подоходного налога в размере 13%, один раз в жизни. Для ее получения необходимо обратиться в районную налоговую инспекцию и предоставить документы, подтверждающие покупку недвижимости, доходы за предыдущий год и сумму уплаченного налога, а также документы по банковскому кредиту и подтверждение целевого использования средств в некоторых случаях.
Налоговый вычет при покупке жилья предоставляется в размере 13% от суммы покупки, но не более чем на 2 миллиона рублей. Если недвижимость приобретена в кредит, то компенсируется не только 13% от суммы кредита, но и 13% от процентных выплат банку, причем эта сумма не ограничена по времени, и налоговая льгота будет действовать все время, пока идут ипотечные выплаты.
Следует учитывать, что при проведении рефинансирования ипотеки цель вновь взятого кредита - погашение предыдущего, а не покупка жилья, поэтому возможность вернуть 13% от уплачиваемых процентов по новому кредиту отсутствует.
Это важный момент: государство не выплачивает деньги из бюджета, а возвращает суммы, уплаченные налогоплательщиком. Поэтому выплаты часто растягиваются на несколько лет, причем данная налоговая льгота выгодна тем, кто получает официальную зарплату, а не теневую в конверте.
Право на налоговый вычет предоставляется, если собственник подает соответствующее заявление в налоговую инспекцию в течение трех лет с момента приобретения жилья. Возврат налога по этому вычету может производиться двумя способами: или ежегодными выплатами с суммы налогов за прошедший год, до исчерпания суммы льготы, или приостановкой взимания подоходного налога в течение определенного времени, пока сумма налога не будет равна сумме налогового вычета.
Если недвижимость приобретается несколькими совладельцами, то налоговый вычет может быть или распределен между ними всеми согласно долевому участию каждого, или же один или несколько участников отказываются от налогового вычета в пользу другого, который будет получать эту льготу в полном объеме.
Земельные участки, предназначенные для строительства жилья или те, на которых расположен жилой дом, тоже подпадают под действие этой льготы с 2010 года. Дачные, садовые и летние домики в эту льготу не входят, если они зарегистрированы не как жилые дома, а как временные или садовые строения.
Налоговый вычет при покупке жилья по ипотеке распространяется только на целевые кредиты для приобретения жилья. Если для оплаты покупки были использованы средства, взятые по потребительскому кредиту, права на возмещение такой заемщик не имеет. Кроме того, следует принять во внимание такой нюанс: если часть кредита на приобретение недвижимости расходуется на оплату достройки жилья или проведение ремонтных работ в нем, она может быть включена в сумму налогового вычета только при условии, если в договоре купли-продажи есть указание, что данный объект требует капремонта или продается без отделки, требует проведения дополнительных строительных работ. В таком случае к документам для получения налогового вычета придется добавить все те, которые подтверждают целевое использование средств для ремонта или достройки недвижимости.
В расходы на покупку или строительство жилого дома для получения налогового вычета могут быть включены расходы на разработку проектной документации, приобретение стройматериалов, оплату труда строителей, проведение коммуникаций или создание автономных источников водо-, электро -, газоснабжения и канализации.
Получение льготы по налоговому вычету при покупке жилья никоим образом не влияет на другие налоговые льготы, как социальные, так и профессиональные и т.д. Однако право на эту льготу имеют только плательщики подоходного налога. То есть, если жилье приобретается на имя несовершеннолетнего, пенсионера, неработающего инвалида или студента, права на льготу он не имеет.
Налоговые льготы
Купив квартиру в по ипотечному кредиту, Вы можете воспользоваться значительными льготами по подоходному налогу.
C 1 января 2001 года действует новый порядок расчета и применения льготы по подоходному налогу. В соответствии с новым Налоговым Кодексом, налогоплательщик может вычесть из своего налогооблагаемого дохода суммы, фактически израсходованные на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры, а также суммы, направленные на погашение процентов по ипотечным кредитам . полученным налогоплательщиком в банках Российской Федерации.
Общий размер данного вычета не может превышать 1,000,000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по ипотечным кредитам. Это означает, что государство обязуется вернуть Вам 13% подоходного налога, уплаченного с суммы, не превышающей миллион. Таким образом, максимальный размер экономии на подоходном налоге может составить 1,000,000х13%=130,000 рублей.
Указанный налоговый вычет может быть предоставлен Вам по окончанию налогового периода (календарного года) налоговым органом по месту жительства на основании Вашего письменного заявления, заполненной декларации по налогу на доходы, а также договора купли-продажи и платежных документов, подтверждающих факт приобретения квартиры.
Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.
С 1 января 2005 года имущественный налоговый вычет может быть Вам предоставлен работодателем на основе подтверждения, предоставленного налоговым органом по месту жительства.
Даже если Вы начали пользоваться льготой до 1 января 2001 года, то, по мнению ведущих налоговых консультантов, вы можете продолжать использовать ее в соответствии с Законом о подоходном налоге, вычитая из вашего совокупного налогооблагаемого дохода суммы, направленные в погашение ипотечного кредита, включая основной долг и проценты.
Льготы на приобретение жилье для ветерана боевых действий, не вставших на жил.учет до 2005г.
Детали вопроса:
Мой отец ветеран боевых действий (участник б.д. в Афганистане). Мы не знали о льготах и возможности получения жилья, не вставали в очередь на его получение. В этом году я узнал о поправке федерального закона "О ветеранах", в котором оговаривается о выплатах субсидий на приобретение жилья для ветеранов боевых действий. но заметил один момент "вставшие на жилищный учет до 1 января 2005 года обеспечиваются жильем в соответствии с жилищным законодательством РФ". Соответственно, мой отец не встал на жилищный учет до 1.1.2005г. т.е. по закону обеспечить его (если он встанет на жилищный учет) жильем могут только на общих основаниях, и никаких льгот и прав на получение субсидий для приобретения жилья он не имеет?
О правах и льготах ветеранов боевых действий
№ 207893. 24 ноября 2009 в 20:18 Когалым
Здравствуйте у меня такой вопрос
Могу ли я получить льготный кредит у Сбербанка России. ссылаясь на ст. 16 Федерального закона "О ветеранах" пункт 2)получение от кредитных организаций разовых льготных кредитов на приобретение (строительство) квартир, жилых домов, садовых домиков, благоустройство садовых участков, организацию подсобного или фермерского хозяйства в соответствии с законодательством Российской Федерации
№130631. 28 ноября 2009 в 17:14
Здравствуйте, Ринат.
Да действительно, законом установлено, что ветераны боевых действий имеют право на получение от кредитных организаций разовых льготных кредитов на приобретение (строительство) квартир, жилых домов, садовых домиков, организацию подсобного или фермерского хозяйства [1], но дело в том, что из-за недостаточности финансовых средств действие нормы, предусматривающей это право, на сегодняшний день приостановлено[2]. Что касается порядка предоставления данного кредита, то законодательно он не установлен.
Однако, военнослужащим и гражданам, уволенным с военной службы в запас или отставку, может быть предоставлена субсидия в виде безвозмездной финансовой помощи при общей продолжительности военной службы от 10 до 25 лет не менее 75 процентов, а от 25 лет и более — 100 процентов средней рыночной стоимости строительства жилья или приобретения квартиры или индивидуального жилого дома [3]. Данная помощь оказывается в безналичной форме[4], за счёт средств федерального бюджета. Размер субсидии определяется социальной нормой площади жилья для семьи, получающей субсидию, но не более 18 кв. метров общей площади на одного члена семьи, состоящей из трех и более человек, 42 кв. метров общей площади на семью из двух человек и 33 кв. метров общей площади на одного человека[3].
Положение "о предоставлении гражданам РФ, нуждающимся в улучшении жилищных условий, безвозмездной субсидии на строительство или приобретение жилья", утверждённое Постановлением Правительства РФ от 03.08.1996г.
Положение "о порядке оказания безвозмездной финансовой помощи на строительство (покупку) жилья и выплаты денежной компенсации за найм (поднайм) жилых помещений военнослужащим и гражданам, уволенным с военной службы", утверждённое Постановлением Правительства РФ от 26.06.1995г.
С Уважением Гарамов Л.В.
Под льготным кредитом подразумевается государственная целевая кредитная программа . с помощью которой финансируются экономические и социальные программы, а также производится поддержка семей, предприятий и целых отраслей.
В этой статье собрана полезная информаци я о льготных кредитах. Также приводятся советы, как разобраться в них и получить необходимые деньги.
Льготный к редит по кредитной карте.
М ногие банки, выдавая кредитные карты указывают на преимуществ о льготных кредитов. Льготные кредиты отличаются низкими процентными ставками или вообще их отсутствием. З аемщик возвращает долг с небольшими процентами или совсем без процентов. Льготные кредиты обычно выдаются определённым группам людей – пенсионер ам. студент ам и други м.
Существует также льготный период по кредитным картам. В среднем он составляет около 50 дней. за этот период можно в ерну ть потраченную сумму денег, и тогда проценты за нее не берутся. Получается, что заемщик в этом случае ничего не платит банку за предоставление кредита. В некоторых случаях льготный период называют грейс-периодом.
Такой л ьготный период по кредитным картам пред лага ют не все банки, ведь это не совсем выгодно для них. Хоум Кредит Банк предоставляет самы й больш ой льготны й период по кредитным картам – до 51 д ня.
Обычно льготн ый период начинается в первый день пользования кредитной карт ой, например, после совершения покупки или снятия денег наличными. Если вовремя внос ить ежемесячные платежи, то можно уменьшить свои расходы за счёт льготного периода.
Льготные кредиты пенсионерам.
Появилась новая программа с выгодными видами кредитов для пенсионеров. Кредитные деньги будут выдаваться женщинам-пенсионерам в возрасте от 55 до 75 лет и мужчинам-пенсионерам в возрасте от 60 до 75 лет. Процентные ставки обычно колеблются от 15,0% до 16,65%.
К редитная история заемщика, играет огромную роль при получении такого кредита. Это будет влиять на скорость решени я по предоставлению кредита. Заявка рассматрива ет ся индивидуально для каждого клиента. но не бол ьш е двух дней. Максимальная сумма кредит а для пенсионеров может достигать до 1,5 миллиона рублей.
Льготный кредит многодетным семьям.
Б анк и разрабатывают сейчас различные социальные программы, которые позволяю т проще получ ать и погаш ать кредит ы многодетны м семь ям. На льготный кредит, могут рассчитывать семьи. в которых есть трое и ли бол ьш е детей до 18 лет. Если такие дети поступают на учёбу в высши е и специальны е образовательны е учреждения с дневн ым обучени ем. то льготы могут действовать до достижения 23 лет. В льготный срок входит время службы в армии.
По з акон у, многодетны е сем ьи имеют право на получение ипотечного кредита в сумме до 15 миллионов рублей, на более долгий срок — до 30 лет, и даже с отсрочкой первого платежа на 3 года. Такая семья выплачивает долг по ипотеке только в размере 25% от всей суммы, а остальн ая часть погашается благодаря государственной субсидии. Но при получени и такого кредита есть некоторые трудности. Так как б анки коммерческие организации, то они хотят из всего извлечь выгоду, и поэтому не так-то легко получить такой кредит. Сбербанк России может выдавать такие кредиты, н о придется собрать мно г о документов, которые подтверждаю т право семьи на такие льготы. Не все банки могут взять на себя обязательства по таким кредит ам.
Но иногда банки принимают участие в невыгодных проектах. Это происходит для того, чтобы поднять себе рейтинг или принять участие в программ е государственной поддержки. Н екоторые банки сами разрабатывают и предлагают социальные проекты. Многодетные семьи могут получить н ецелевые льготные кредиты на срок до 5 лет, и в сумм е до 750 тысяч рублей. П роцентные ставки в таком случае не отличаются от обычных, но зато при получении крупных сумм, выгода для заёмщика есть.
М ногодетные семьи имеют право использовать для погашени я кредита – материнский капитал, а при рождени и четвертого и следующего ребенка, им могут спис ать весь долг по ипоте ке.
Кредит на строительство для молодой семьи.
Теперь можно п олучить кредит на строительство для молодой семь и. В данный момент существует несколько государственных программ для льготного кредитования. Для того, чтобы оформить такой льготный кредит, необходимы следующие документы.
копия паспортов обоих супругов.
копии трудовых книжек,
военный билет ( со стороны супруга ),
свидетельство о регистрации брака,
свидетельства о рождении детей,
справки с работы обоих супругов.
Благодаря ипотечн ому кредит у, молодая семья может приобрести себе квартиру или начать строить свой дом. При ипотечн ом кредит овании на частный дом, предусматривает ся государственн ая субсиди я в размере до 40 % от стоимости жилья. Очень важным фактором для получения такого кредита, является платежеспособность обоих супругов. Они должны иметь постоянно е мест о работы, а также быть граждан ами РФ. При ипотечном кредитовании обязательно нужно за страхова ть жиль ё.
Льготные кредиты для бизнеса.
М ногие банки сейчас предлагают бизнес менам взять кредит без залога. Но банки просто так не будут давать деньги. Ч тобы получить льготный кредит для бизнеса . необходимо доказать сотрудник ам банка, что проект является прибыльны м и предоставить хорошо продуманный бизнес-план. Также нужно предоставить необходимые документы и доказать свою надежность при выплат е кредита с процент ами. В разных банках условия кредитования могут отличаться процентной ставкой, сроком кредитования и перечн ем документов.
Льготный кредит для бизнеса не выдаётся :
Тем, кто н аход ит ся на стадии банкротства или прекращ ает сво ю деятельност ь.
Тем, кому государство уже выдавало такой кредит, но он ещё не погашен.
Тем, кто имеет задолженность перед государственн ым бюджет ом.
Тем, у кого бизнес не имел прибыли. исходя из прошлого года.
Многие банки часто проводят акции для предпринимателей по предоставлению льготных кредитов. Для получ ения льготн ого кредит а. нужно быть в курсе проводимых акций. Принимая у частие в таких акциях, можно получ ить кредит с самой минимальн ой процентной ставк ой. В некоторых случаях. заемщики могут получить небольшую отсрочку в погашении кредита.
Банки с удовольствием выдают л ьготные кредиты на проект ы. которые связаны с национальны ми интересами. Например, строительство жилья, коммуникаций или дорог. Но п ри этом н ужно доказать банку значимость этого проекта. Банкам нравится, если получая льготный кредит для бизнеса. заёмщик создаёт дополнительные рабочие места. Ч асто банки приветствуют те х предпринимател ей. которые внедряют новые технологии.
Льготный автокредит.
Программа льготного кредитования машин, даёт возможность приобретать автомобили, которые производятся на территории России. стоимостью, не выше 600 тысяч рублей. П роцентн ая ставк а составля ет от 7,5% до 9,5%, срок кредитования не бол ьш е 3 лет.
Правительством РФ утвержден список марок автомобилей. которые мо жно приобрести в кредит. В этом списке есть популярные и часто покупаемые марки: различные модели ВАЗ и ГАЗ, Ford Focus, Renault Logan.
Р аньше оформить покупку автомобиля в кредит, можно было только в 3 банках, а сейчас это можно сделать во многих кредитных организациях. К рупные банки стали предъявлять минимальные требования и условия. Н апример, Сбербанк может предостав ить такой кредит своим клиентам, которые имею т там карточку для заработной платы, для этого будет достаточно только заполн ить анкет у. Так как Сбербанк знает всё о своём клиенте, то нет необходимости предъявлять документы с мест а работы.
Льготные кредиты для ветеранов.
В согласии с законом, ветераны и участники боевых действий могут рассчитывать на льготные кредиты на приобретение или строительство жилья, садовых участков или подсобного хозяйства. Деньги на такие кредиты должны браться из государственных запасов, жилищных фондов и местных бюджетов. Но это не всегда делается.
В банках получить такой кредит для ветеранов практически невозможно. Для банка выдача кредита — это возможность заработать деньги. О формл яя кредит. банк должен п олучить доказательства, что деньги обратно он обязательно получит. П оэтому кредит могут получить только платежеспособны е заемщик и. предостав ляющие х ороший залог.
Так как в етераны и участники боевых действий. частенько имеют плохое здоровье, прекл онный возраст и небольшую пенсию, то банки считают их неплатёжеспособными заемщик а м и. Даже п ри предоставлении залог а. банк может не выдать льготный кредит.
Хотя б анк и обязаны выдавать л ьготные кредиты ветеранам и участникам боевых действий, всё-же банкиры всегда найдут причины, чтобы отказать в такой услуге, даже не называя причины.
Источники:
, , , , , ,
Следующие статьи:
Комментариев пока нет!
Льготы на земельный участок ветеранам труда
Бесплатная юридическая консультация по наследству по телефону
ВАС РФ пришел к выводу, что Приказ Минкультуры России, которым определен перечень подлежащих хранению управленческих документов организаций и госорганов, применяться не может 
Льготы беременным до декретного отпуска
Льготы на обучение детей сирот
Как получить наследство если нет завещания сберкнижки