Как написать заявление в налоговую на вычет
Образец заявления на налоговый вычет при покупке квартиры
НДФЛ – подоходный налог, взимаемый с прибыли граждан. Он распространяется на все группы работающих физических лиц, и в соответствии с законодательством, равен тринадцати процентам.
НК РФ включает в себя ряд оснований, по которым можно получить часть от уплаченного налога. Для этого в инспекцию по месту регистрации нужно сдать заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ.
Чтобы получить возврат НДФЛ, необходимо собрать пакет документов вместе с заявлением в 2017 году, заполнить декларацию, сдать это в налоговые органы, дождаться решения.
Если оно положительное, то в течение некоторого времени средства будут переведены на указанный банковский счет. При вынесении отрицательного решения его можно обжаловать.
Отдельное внимание необходимо уделить гражданам пенсионного возврата. Фактически они также имеют право на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, однако имеется небольшой нюанс.
Пенсионеры в РФ не уплачивают подоходный налог, следовательно, в течение трех лет после выхода на заслуженный отдых они уже не смогут получить возврат.
Его могут оформить только те пенсионеры, которые после выхода на пенсию в продолжение трех лет приобрели квартиру.
Получение возврата НДФЛ детально регламентируется законодателем.
На основании её положений, получить возврат можно в следующих случаях:
- при реализации жилой площади (может быть продана только доля квартиры или дома);
- при продаже земельной территории;
- при участии в долевом строительстве;
- при погашении процентов по ипотечной программе, используемой для покупки квартиры.
Более того, НК РФ регламентирует порядок оформления вычета.
Если был приобретен надел земли ИЖС, то подавать заявление на возврат можно только после возведения дома и регистрации на него права собственности.
Какие документы необходимы?
Чтобы получить обратно долю подоходного налога, необходимо собрать следующие документы:
- Соглашение о приобретении квартиры. Здесь важно учитывать, что с 2014 года в сумму вычета включаются затраты на строительные и отделочные работы. Если вы покупаете недвижимость, зная, что придется потратиться на отделку, то включите этот пункт в договор.
- Свидетельство, подтверждающее права собственности на объект.
- Документация, указывающая на произведенные расходы (чеки, квитанции и т.д.).
- Декларация 3-НДФЛ.
Помимо основного перечня, могут потребоваться дополнительные документы.
Например, если имущество покупается родителями для детей, которые не достигли восемнадцати лет, то прилагается свидетельство рождения.
Все перечисленные документы могут быть поданы только вместе с заявлением и декларацией, заполненной по соответствующей форме.
Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры
Заявление о возврате доли подоходного налога является обязательным документом, необходимым для подачи пакета бумаг работодателю или в налоговые органы.
Именно поэтому к его составлению необходимо относится серьезно.
Если квартира была приобретена по ипотечной программе, то заявление составляют на возврат НДФЛ по основанию – «уплата процентов по ипотеке».
При этом к документации нужно приложить:
- договор с банковской организацией;
- квитанции, подтверждающие выплату процентов.
В остальном заявление ничем не будет отличаться от других.
Как написать правильно?
Одна из причин, по которым руководство налоговых органов выносит отказ в выплате вычета, является неправильное составление заявления.
Граждане по своему неведению допускают массу ошибок, указывая ненужные сведения или пропуская наиболее важные.
Обусловлено это тем, что законодательство не устанавливает конкретного образца заявления – оно составляется в произвольной форме.
Что касается заявления, то при его составлении необходимо учитывать множество рекомендаций.
Приведем лишь некоторые из них:
- пишите аккуратным и разборчивым почерком, иначе документ не будет принят на рассмотрение;
- не забудьте проставить подпись и дату в конце бумаги;
- перед составлением заявления уточните номер налоговой инспекции (по месту регистрации);
- нельзя указывать лишних и ненужных сведений (ориентируйтесь на бланк, представленный ниже).
Как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Смотрите тут.
Заявление на вычет 3-НДФЛ при покупке квартиры содержит в себе следующие сведения:
- наименование физического лица, которому направляется документ;
- сведения о заявителе;
- текст документа с просьбой вернуть часть НДФЛ;
- основание для получения возврата;
- наименование и месторасположение банковской организации;
- банковские реквизиты.
Вся информация, указываемая в заявлении, должна соответствовать действительности, поскольку налоговые органы проводят камеральную проверку документов.
Бланк заявления состоит из «шапки» документа. В ней указывается гражданин, кому направляется бумага, – Начальнику Инспекции № (номер указывается самостоятельно, помните, что она подается по месту регистрации). Затем указывается от кого поступило заявление, адрес, номер ИНН.
Следующий шаг – составление текста документа:
- первые строки должны выглядеть так «Прошу вернуть излишне уплаченную сумму НДФЛ за 20__ год по основанию (приобретение жилой площади, строительство дома и т.д.) в размере ___ рублей»;
- далее необходимо перечислить сведения о банке, начинать следующий абзац необходимо со слов «Возврат перевести на банковский счет № , который открыт в (указывается название банковской организации, месторасположение и её реквизиты).
Примерный бланк заявления на получение налогового вычета можно скачать тут.
Обязательно проставляется дата и подпись, иначе заявление не будет рассматриваться. Что касается даты, то указывается время подачи документа, а не его составления.
К сожалению, многие граждане допускают в этом ошибку, поэтому его приходится составлять повторно.
Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Читайте здесь.
Где оформить налоговый вычет при покупке квартиры? Подробная информация в этой статье.
Образец заявления на вычет при покупке квартиры отличается от бланка тем, что его графы заполнены. Это позволяет гражданину правильно составить документ и не допустить ошибку при его написании.
Образец заполнения заявления на получение налогового вычета представлен здесь.
Итак, к составлению заявления на оформление возврата НДФЛ необходимо подходить ответственно. В случае неправильного составления налоговой службой будет вынесен отказ.
Конечно, его можно будет исправить, но это связано с тратами личного времени и увеличением срока выплаты. Чтобы не допустить ошибок, необходимо принимать во внимание перечисленные советы.
На видео о необходимых документах для возврата налога
Бланк и образец заполнения заявления на имущественный вычет 2017-2018
Обладая минимальными познаниями в сфере налогообложения, каждый гражданин имеет возможность финансово облегчить покупку или строительство квартиры. Налогоплательщики, которые платят налоги добросовестно, вправе оформить вычет имущественный.
Для граждан, обладающих собственностью, налоговым кодексом предусмотрены виды вычетов: в размере фактических расходов на покупку жилья, его строительство или в сумме расходов на погашение процентов по целевым кредитам на жильё.
Имущественный вычет: для кого и зачем
В Российской Федерации правом на вычет имущественный обладают собственники недвижимости, если они являются гражданами России, имеющими статус резидента, т.е. если они в году 183 дня провели на территории России. Календарный год является налоговым периодом, при этом налог должен быть уплачен до 1 декабря, следующего за налоговым периодом.
По выбору гражданина, он получает льготу на строительство, покупку или проценты по ипотеке, с учетом ограничений по суммам и размеру процентов.
Так, при погашении процентов по ипотеке, право на льготу применяется до трёх миллионов рублей.
Заявление на получение льготы
Заявление можно получить прямо в налоговом органе или воспользоваться электронным сервисом на сайте ФНС. Форму заявления можно узнать при помощи Консультант плюс . Подаётся оно в инспекцию по месту регистрации налогоплательщика, на бумаге или в электронном формате.
Ещё можно подать заявление работодателю. В случае получения заявления и уведомления инспекции ФНС о праве работника на данную льготу, работодатель является налоговым агентом и обязан применить льготу.
Заполнение заявления в 2018 году
Заявление (форму) заполнить необходимо в соответствии с инструкцией, полученной в инспекции или на сайте ФНС. Если нет желания или возможности заполнять заявление самостоятельно, то следует прибегнуть к услугам консалтинговых компаний в сфере налоговой отчётности.
Специалисты консалтинговых компаний заполнят документ в электронном формате или же на бумаге. В первом случае заявление в электронном формате будет направлено в налоговую инспекцию моментально.
Налоговый кодекс предусматривает право граждан на данного рода льготу при обращении с заявлением к работодателю. В этом конкретном случае работодатель является агентом налоговым.
К заявлению данный работник должен приложить специальное уведомление налогового органа о праве гражданина на льготу. Существует форма, утвержденная приказом ФНС России от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387 @ «Об утверждении кодов видов доходов и вычетов».
Работодатель имеет право предоставить вычет не раньше, чем через месяц после фактического получения уведомления от работника. Ко всем доходам работника, полученных с начала года, эта льгота применяется.
О персонифицированном учете можно прочитать на нашем сайте.
О страховой сумме вклада в банке в 2018 году в статье. Особенности расчета, за что положено возмещение и за что государство не заплатит в 2018 году.
О Гражданском кодексе РФ с изменениями 2016 года здесь.
Имущественный вычет: новое в 2018 году
Основные изменения в НК (налоговом кодексе) следующие.
В случае совершения покупки жилья супругами каждый из них имеет право на льготу с двух миллионов рублей. Таким образом, супруги вместе могут получить льготу на четыре миллиона рублей.
При погашении процентов по ипотеке налогоплательщики имеют право на льготу с суммы до трёх миллионов рублей. Получить ее можно в налоговом органе или у работодателя.
Надо сказать, на последующие годы переносится остаток суммы, если она была израсходована не полностью.
Вычет имущественный – прекрасная возможность сохранения должного уровня семейного бюджета для собственников жилья. Каждый гражданин свои права должен знать.
Навык применять данные льготы помогает.
Какие документы потребуются для возврата налога при покупке квартиры можно узнать из видео.
Как правильно заполнить заявление в налоговую на возврат НДФЛ при покупке квартиры? Бланк и образец заполнения формы 3-НДФЛ
Для возврата части средств, затраченных на покупку квартиры, нужно подать заявление в налоговый орган. Но для успешного принятия его нужно правильно составить и приложить все требующиеся документы.
Какие документы и информация потребуются?
Необходимо подготовить требующиеся документы:
- Паспорт.
- Документы, способные подтвердить приобретение недвижимости, а также право собственности на неё.
Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.
В отдельных случаях понадобятся дополнительные документы. Например, при покупке недвижимости в ипотеку:
- кредитный договор с банком;
- справка о размере процентов, которые были удержаны по договору.
Если квартира приобретается в совместную собственность супругов:
- свидетельство о заключении брака;
- заявление об определении долей налогового вычета.
Скачать заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами: бланк, образец.
Если вычет оформляется и на ребёнка, потребуется его свидетельство о рождении.
Заявления и справка потребуются в оригинале. С остальных документов необходимо снять копии и заверить их. Это можно сделать у нотариуса или самому. В последнем случае на каждом листе документа ставится:
Бланк декларации 3-НДФЛ можно взять в территориальном отделении ФНС или скачать на сайте налоговой службы. Он заполняется от руки или на компьютере.
- Сведения о банковском счёте для денежного перевода. Реквизиты нужно получить в банке.
- Номер ИНН. Его можно посмотреть в свидетельстве налогоплательщика или в базе ФНС через сайт.
Форма 3-НДФЛ: как заполнить на возврат подоходного налога? Пример
Заявление должно быть напечатано или написано от руки разборчивым почерком. В него требуется включить все обязательные сведения. Лишнюю информацию вносить не следует.
В «шапке» заявления пишется, кому оно подаётся и от кого. Это можно сделать, например, в такой форме:
Начальнику налоговой инспекции №_______
«От _Фамилия Имя Отчество_, адрес: ___, ИНН № ___».
Далее пишется основной текст, в котором содержится просьба о возврате, к примеру:
«Прошу вернуть мне излишне уплаченную сумму по НДФЛ за __ год в размере __ рублей (цифрами и прописью). Основание – приобретение квартиры».
«Перечислить деньги на счёт № __ в банке _название банка_».
Затем ставится дата подачи заявления и подпись заявителя.
Здесь можно скачать бланк заявления на получение вычета и образец заполнения.
Также посмотреть пример оформления документа можно на нашем сайте:
Оформление декларации при покупке жилья в ипотеку
Если квартира покупается в ипотеку, собственник получает право на вычет и от стоимости недвижимости, и от процентов. При этом после 2014 года и раньше действуют разные правила.
До этого времени можно было получить возвращение налога с процентов допускалось только в том случае, если подавалось соответствующее заявление на цену всего объекта. Если НДФЛ от стоимости возмещался до этого времени, на процентный вычет тоже распространяется это правило.
По закону № 212-ФЗ от 23 июля 2013 года для квартир, купленных позднее 1 января 2014 возможно раздельное возмещение налога. То есть можно вернуть НДФЛ от стоимости одной квартиры, а от процентов – с другой.
Если был возмещён НДФЛ от стоимости квартиры, приобретённой до 2014 года, но не процентов от платежей, они могут быть возмещены от другой квартиры. Об этом сказано в письме Минфина № 03-04-05/8507 от 24 февраля 2015 года. Но для каждого вида возврата налога оно возможно только один раз.
При желании вернуть проценты нужно изменить текст таким образом: «Основание – уплата процентов по ипотеке».
Получить вычет можно только от уже уплаченных процентов по кредиту. Выплаты по основному долгу не включаются, поскольку возвращаются с основным вычетом. Заявление на возврат ипотечных процентов можно направлять не каждый год, так как возвращаются средства за последние три года.
К заявлению, написанному в первый раз, прилагаются копии всех необходимых документов. При последующих обращениях необходимы только подтверждения расходов на процентные выплаты и справка от работодателя.
Сроки подачи заявления на предоставление имущественного вычета после покупки
Право на получение вычета появляется с года, что следует за получением свидетельства о регистрации собственности (или акта приёма-передачи квартиры при покупке строящегося жилья). Вернуть деньги возможно за весь год.
При покупке жилья в ипотеку право на возврат НДФЛ и с основной суммы, и с процентов возникает одновременно. При этом сначала возвращается налог со стоимости, а затем – с процентных платежей.
Например, если квартира куплена в 2015 году, заявление можно отправить с 1 января 2016 года до 31 декабря 2018.
Это можно сделать в любой момент в течение данного периода. Требование о подаче декларации до определённого срока относится к ситуациям, когда нужно задекларировать доход, а не вернуть уже выплаченные суммы.
Как подать заявление в налоговую о возврате НДФЛ?
Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры вместе с декларацией и всеми прочими документами подаётся в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Узнать его номер, адрес и время приёма можно на сайте nalog.ru.
Существует два способа подачи заявления о возврате:
У каждого из них есть определённые достоинства и недостатки.
При личной подаче необходимо сделать это в специально отведённые часы. Кроме того, возможна ситуация, когда инспектор не примет заявления без достаточных оснований. К примеру, потребует документы, которые по закону прикреплять не обязательно. С другой стороны, он может сразу проверить заявление и дать возможность исправить мелкие ошибки или переписать его.
По почте документы отправляются ценным письмом с описью вложения. Для этого конверт не заклеивается, а опись составляется в двух экземплярах. К преимуществам данного способа относится то, что отправить письмо можно в более удобное время. К тому же отказ можно получить только официальный, по возможным по закону причинам. Но повторно подать документы можно будет только после рассмотрения и получения ответа.
Составить заявление в налоговую на возврат НДФЛ несложно, если знать, как это правильно делать. Надеемся, что в этом поможет наша статья.
Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры
Граждане Российской Федерации, осуществляющие трудовую деятельность согласно действующему законодательству, обязаны выплачивать подоходный налог в размере 13% с получаемой прибыли.
Необходимо отметить, что согласно Налоговому кодексу РФ предусмотрено положение предоставляющее возможность возврата части денежных средств от выплаченного налога. Для реализации этого права необходимо подать заявление и декларацию, оформленную с соблюдением требований по форме 3-НДФЛ.
Налоговый вычет при покупке квартиры: общая характеристика
Согласно законодательным актам право на получение налоговых вычетов имеют:
- пенсионеры;
- трудоспособные граждане РФ;
- несовершеннолетние дети.
Вам потребуется подготовить пакет документов, оформить заявление и сдать его в налоговую инспекцию.
По истечении определенного периода времени вам придет извещение, где будет написано о принятом решении:
- произвести возврат денежных средств;
- отказать в выплате.
Особо стоит отметить условия возврата части налогового вычета пенсионерам при приобретении недвижимости. Так при выходе на пенсию граждане РФ перестают выплачивать подоходный налог, а это значит, что в течение трех лет после выхода на пенсию теряют возможность получить возврат вычета.
Все основные положения, регулирующие возврат денежных средств, регламентируются Российским законодательством. Подробное изложение порядка возврата имущественного вычета описано в действующей ст. 220 Налогового кодекса РФ.
Основными условиями для получения возврата денежных средств являются:
- продажа жилого помещения;
- реализация земельного участка;
- реализация доли в строящемся объекте;
- выплата процентов по договору ипотеки, используемого для приобретения квартиры.
При покупке земельного надела для осуществления строительства дома, подача заявления на возврат допускается только после окончания строительства дома с обязательной регистрацией в государственных органах.
Как составить заявление?
Для получения возврата в обязательном порядке должно быть оформлено заявление в налоговую инспекцию. При этом должна соблюдаться установленная форма с включением только необходимой и требуемой информации.
Дополнительно прилагается следующий пакет документов:
- оформленный договор с банком;
- документы по всем расчетам с банком.
Основанием для отказа в выплате налогового вычета в большинстве случаев является неправильно заполненное заявление. При оформлении документа граждане вносят в него ненужные сведения и пропускают необходимую информацию.
Причиной такого положения дел является отсутствие строго установленного образца, что порождает множество ошибок.
При составлении заявления необходимо учитывать несколько основных положений:
- заявление должно быть написано разборчивым почерком;
- оно должно содержать в конце текста подпись и дату составления;
- документ должен адресоваться в налоговую инспекцию по месту регистрации;
- в заявлении должны указываться только те сведения, которые запрашивает налоговая инспекция.
В заявлении обязательно должны быть указаны такие сведения:
- должность и персональные данные (фамилия, имя, отчество) должностного лица на чье имя пишется заявление;
- основные данные о заявителе;
- текст заявления (содержание);
- законные основания о возврате вычета;
- данные о банке с указанием всех необходимых сведений;
- реквизиты банка.
Заявление оформляется в произвольной форме, но с учетом всех данных запрашиваемых налоговой инспекцией (образцы заявлений можно скачать ниже).
Список необходимых документов
Для получения возврата подоходного налога необходимо подготовить ряд документов:
- Оформленное соглашение о покупке квартиры с учетом произведенных затрат на ее ремонт.
- Подлинник свидетельства, подтверждающего право собственности на купленную квартиру.
- Все расходные документы, подтверждающие осуществление выплат.
- Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
Налоговая инспекция также может потребовать дополнительные документы, в том числе подтверждение покупки недвижимости для детей, не достигших 18 лет (с приложением заверенной копии свидетельства о рождении).
Вся предоставленная информация, внесенная в заявление должна соответствовать действительности, так как в обязательном порядке будет подвергнута тщательной проверке налоговой инспекцией. Поэтому необходимо предоставлять достоверную и правдивую информацию во избежание возникновения неприятной ситуации.
Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры
Заявление по предоставлению вычета налога может подаваться и по месту трудоустройства (непосредственно в адрес работодателя), и в налоговую службу, в законодательно предусмотренных случаях.
Претендовать на получение налогового вычета от государства имеют возможность лишь граждане Российской Федерации – резиденты, которые получают определенный уровень дохода, облагаемый налоговой ставкой, равной 13 процентам.
Вычет налога не полагается таким категориям лиц:
- относящимся к безработным, единственным доходом которых можно считать получаемое ими в связи с безработицей пособие;
- индивидуальным предпринимателям, избравшим специальный режим налогообложения, где ставка налога по НДФЛ не равняется 13-процентной.
В обязательном порядке к заявлению нужно прикладывать документацию, подтверждающую сведения, упомянутые в заявлении, а также наличие у заявителя соответствующих полномочий.
Шапка подаваемого документа должна отображать сведения о:
- наименовании инспекции ФНС РФ;
- фамилии/имени/отчестве лица, подающего заявление;
- данных номера ИНН;
- адресных данных места проживания заявителя;
- паспортных сведениях;
- контактном номере для связи с заявителем.
Затем в центральной части документа под шапкой указывается наименование документа «Заявление». Далее идет текст, отображающий просьбу возврата налоговых сумм, оплаченных заявителем в рамках дохода физлиц с указанием причины.
Потом пишутся реквизиты, на которые должны быть переведены излишне оплаченные в качестве налога средства.
Заявление должно подписываться физическим лицом, налоговый вычет по которому и будет в дальнейшем предоставляться. В конце расшифровывается подпись и обозначается дата, когда подается заявление.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:
Санкт-Петербург, Ленинградская область
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!
Источники:
77metrov.ru vesbiz.ru myrealproperty.ru lawestate.ru o-nedvizhke.ruКомментариев пока нет!